8 800 755-55-55
Ипотечный марафон
Инструкции
Сервисы
Обучение
Вопросы и ответы
Новости
О проекте

ДОМ.РФ

Финансовый институт развития в жилищной сфере

Спроси ДОМ.РФ

Центр информационной поддержки ДОМ.РФ

Банк ДОМ.РФ

Универсальный ипотечно-строительный банк

Аренда

Развитие рынка арендного жилья и инвестиций в недвижимость

НАШ.ДОМ.РФ

Цифровая экосистема рынка недвижимости

Лифтостроение

Щербинский лифтостроительный завод

СТРОИМ.ДОМ.РФ

Новый подход к рынку индивидуального жилищного строительства

Развитие инфраструктуры

Облигации на финансирование инфраструктуры

ДОМ.РФ Девелопмент

Девелопер полного цикла

Земля и Недвижимость

Аукционы и градостроительная подготовка

Городская среда

Мастер-планирование и развитие городов

Оператор ипотечных программ

Для регионов, граждан и застройщиков

Цифровая академия

Актуальные знания от ведущих экспертов по востребованным направлениям

Ипотечные облигации

Развитие рынка секьюритизации

Устойчивое развитие

«Зеленое» строительство и стандартизация
21.09.2021
#Налоги #Продажа #Продажа квартиры #Финансовая грамотность

Нужно ли платить налог с продажи унаследованной квартиры?

Какие налоги действуют при перепродаже унаследованной квартиры? И можно ли в таких случаях оформить вычет?

Логотип

Что такое налог с продажи недвижимости?

При продаже недвижимости физические лица обязаны заплатить налог с полученного дохода. Исключение составляют случаи, когда имущество находятся в собственности больше минимального срока владения (от 3 до 5 лет в зависимости от ситуации).

Минимальный срок владения

Ставка налога составляет 13%. Например, если вы купили квартиру за 1 млн рублей, а продали за 1 млн. 500 тыс., налог 13% придется заплатить с 500 тыс. рублей.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры, переданной по наследству?

Если квартира получена в наследство от близкого родственника или члена семьи минимальный срок владения, после которого можно продать квартиру без налога составляет 3 года.

В случае, если квартира получена в наследство от человека, не являющегося родственником, и при этом жилье не является единственным, срок владения увеличивается до 5 лет.

Продажа квартиры раньше минимального срока

При продаже недвижимости раньше этого срока необходимо подать налоговую декларацию и заплатить налог по ставке 13%.

Как рассчитывается срок владения квартирой?

Чтобы правильно отсчитать срок владения квартирой, необходимо учитывать некоторые правила:

  • Отсчет срока владения квартирой начинается со дня смерти наследодателя (того, кто оставил квартиру в наследство);
  • Если наследодатель пропал без вести, то дата исчисляется с момента признания судом факта исчезновения;
  • Если квартира была в собственности супругов, а впоследствии один из них умер, то отсчет начинается с даты приобретения квартиры в собственность. Например, если квартира куплена в 2015 году в совместную собственность супругов, в 2018 году умер один из супругов, то уже в 2019 году продать квартиру можно без уплаты налога.

Нужно ли подавать налоговую декларацию?

При продаже унаследованной квартиры после истечения минимального срока владения подавать налоговую декларацию не требуется. Если же сделка произошла до этого момента, необходимо направить декларацию до 30 апреля года, следующего за годом продажи.

Подача декларации и уплата налога

Как снизить налог с продажи квартиры, полученной в наследство?

Получатель наследства может законным способом уменьшить сумму налога с помощью оформления налогового вычета, а также, уменьшить налоговую базу сумму, которую наследодатель потратил на покупку данного жилья.

Вариант 1. Воспользоваться налоговым вычетом

Имущественный вычет позволяет уменьшить сумму, с которой уплачивается налог, на 1 млн рублей (при продаже квартир, комнат, домов, садовых домов, земельных участков) или на 250 тыс. рублей (при продаже нежилых помещений, гаражей и т. д.).

Максимальная сумма налогового вычета

Например, вы унаследовали квартиру и сразу же решили ее перепродать за 3 млн рублей. Вы сможете заплатить налог по ставке 13% не с 3 млн рублей, а с 2 млн рублей, если к налоговой декларации приложите заявку на оформление вычета.

Подробнее о том, как уменьшить налог с помощью налогового вычета, мы рассказали в материале - «Налог с продажи недвижимости».

Вариант 2. Уменьшить налоговую базу на изначальную стоимость жилья

В данном случае нужны подтверждающие документы о расходах наследодателя (договор купли-продажи, другие документы). Например, если близкий родственник оставил в наследство квартиру, которую купил за 2 млн рублей, а наследополучатель продал квартиру за 3 млн. рублей, то последний может снизить свой доход от продажи на 2 млн рублей.

В нашем материале мы рассказали, как подать документы на налоговый вычет - «Налог с продажи недвижимости».

65
10
45K
Что такое налог с продажи недвижимости?Нужно ли платить налог с продажи квартиры, переданной по наследству?Как рассчитывается срок владения квартирой?Нужно ли подавать налоговую декларацию?Как снизить налог с продажи квартиры, полученной в наследство?

Была ли полезна инструкция?

Введите комментарий

Максимальное количество символов - {{max_length}}

Спасибо за отзыв!

Материал подготовлен

Алена Павлова

Эксперт по госпрограммам и налоговым вычетам

Спасибо за ваш комментарий!

Ваш комментарий принят

45 комментариев

Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться на комментарий

Выберите причину

Спам

Реклама

Оскоробления и угрозы

Нецензурные выражения

Сначала новые Сначала популярные

Сначала новые

Сначала новые

Сначала популярные

МВ

Мария Ведерникова

19.11.2024, 23:45

Здравствуйте! Мать унаследовала от бабушки 1\8 доли, а сестра матери 7\8. Бабушка умерла в 2013г. Ни мать, ни сестра не регистрировали право собственности на доли. В квартире жила сестра, но в 2023г она умерла, и 7\8 доли перешли матери. Мать хочет продать квартиру, будет ли налог в этом случае?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

20.11.2024, 08:38

Мария Ведерникова, здравствуйте!
Минимальный срок владения составляет 3 года в случаях, если собственность получена в подарок, унаследована от близкого родственника, приобретена по договору ренты, была приватизирована или является единственным жильем. В остальных случаях он составляет 5 лет.
При продаже недвижимости (долей) срок владения отсчитывается с момента регистрации первой доли.

Все зависит от даты регистрации в собственность первой доли.

За дополнительной информацией рекомендуем обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Т

Татьяна

24.10.2024, 14:41

Получила квартиру в наследство (2024 году). Хочу продать и деньги разделить между двумя детьми (совершенно летние) . Возможно ли такое без налога? Спасибо
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

24.10.2024, 14:57

Татьяна, добрый день! Минимальный срок владения составляет 3 года в случаях, если собственность получена в подарок, унаследована от близкого родственника, приобретена по договору ренты, была приватизирована или является единственным жильем. В остальных случаях он составляет 5 лет. Можно воспользоваться имущественным вычетом и уменьшить сумму, с которой уплачивается налог, на 1 млн. рублей. За подробным расчетом рекомендуем обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Н

Наталья

02.09.2024, 05:49

Добрый день! Нужно ли платить налог, если при продаже наследуемого имущества со сроком владения один год в договоре купли продажи указана сумма меньше 1млн рублей?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

02.09.2024, 08:44

Наталья, добрый день.
При продаже любой недвижимости бывшие владельцы обязаны заплатить налог с полученного дохода, если она находится в собственности меньше минимального срока владения.
Он составляет 3 года в случае наследования.

В общем случае, если вы продаете объект недвижимости и сумма дохода от продажи такого объекта меньше, чем 70 % от кадастровой стоимости, то доход от продажи принимается равным 70% кадастровой стоимости недвижимости.
Если 70% от кадастровой стоимости составляет менее 1 млн рублей (или равно 1 млн рублей), то налог платить не нужно.
При определении налогооблагаемого дохода учитывается кадастровая стоимость недвижимости, внесенная в ЕГРН и подлежащая применению с 1 января года, в котором произведена продажа недвижимости.

Имущественный вычет позволяет уменьшить сумму, с которой уплачивается налог, на 1 млн рублей (при продаже квартир, комнат, домов, садовых домов, земельных участков).

За подробной информацией и расчетом обращайтесь в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

В

Веслава

18.07.2024, 17:30

Неверная фраза, что "В случае, если квартира получена в наследство от человека, не являющегося родственником, и при этом жилье не является единственным, срок владения увеличивается до 5 лет." Степень родства не влияет , для наследства срок владения 3 года вне зависимости от степени родства
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

В

Веслава

18.07.2024, 17:37

Например ПИСЬМО от 11 октября 2021 г. N 03-04-05.82044 минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества, приобретенным в собственность в порядке наследования, в целях налогообложения составляет три года независимо от того, являются ли наследодатель и наследник членами одной семьи
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

В

Вадим

04.07.2024, 12:25

Мой отец получил в наследство половину квартиры, после вступления в наследство вторую половину квартиры купил у сестры. Подскажите, пожалуйста, через какое время отец сможет продать квартиру целиком и не платить налог 13%?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

04.07.2024, 12:34

Вадим, добрый день.
При продаже любой недвижимости бывшие владельцы обязаны заплатить налог с полученного дохода, если она находится в собственности меньше минимального срока владения.
Он составляет 3 года в случаях:
- если собственность получена в подарок,
- унаследована от близкого родственника,
- приобретена по договору ренты,
- была приватизирована,
- является единственным жильем.
В остальных случаях он составляет 5 лет.
Если минимальный срок прошел, то платить налог не требуется.
За более подробными разъяснениями рекомендуем обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

В

Вадим

04.07.2024, 12:47

Тут вопрос в том, что часть квартиры получена в наследство от матери, а вторая по ДКП. Сначала было вступление в наследство, через месяц ДКП. Как в этом случае исчисляется минимальный срок владения?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

04.07.2024, 12:50

Вадим, срок владения объектом недвижимости определяется с даты государственной регистрации права собственности на него.
Эта дата указана в свидетельстве о государственной регистрации права собственности на объект недвижимости или выписке ЕГРН.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

М

Марина

12.07.2024, 08:42

Сотрудник организации, не прав. Не вводите в заблуждение людей. Срок исчисляется с момента смерти наследодателя.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

12.07.2024, 09:27

Марина, добрый день! Благодарим, действительно, срок нахождения имущества в собственности налогоплательщика, получившего его по наследству, определяется  со дня смерти гражданина – наследодателя, независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ЗШ

Зульфия Шайнурова

20.07.2024, 13:53

Сотрудник организации, всё таки, как правильно. Мама умерла в октябре, в наследство квартиры я вступила в апреле соответственно, через полгода. Три года, когда нельзя промывать квартиру, исчисляются с октября или с апреля?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

20.07.2024, 13:57

Зульфия Шайнурова, добрый день.
Срок нахождения имущества в собственности налогоплательщика, получившего его по наследству, определяется со дня смерти гражданина – наследодателя, независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество.
В вашем случае срок владения отсчитывается с октября.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

М

Мария

02.08.2024, 22:55

Вадим, в Вашем случае по доле, полученной по наследству, три года. Остальное будет прирощенноц долей
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ИМ

Ирина М

30.05.2024, 00:28

Сколько лет (3 или 5) я должна владеть унаследованной квартирой от свекрови для продажи её без оплаты НДФЛ, если я имею ещё свою недвижимость, которая в собственности уже 15 лет.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

30.05.2024, 08:58

Ирина М, добрый день. При продаже любой недвижимости бывшие владельцы обязаны заплатить налог с полученного дохода, если она находится в собственности меньше минимального срока владения. Он составляет 3 года в случаях, если собственность получена в подарок, унаследована от близкого родственника, приобретена по договору ренты, была приватизирована или является единственным жильем. В остальных случаях он составляет 5 лет. За более подробными разъяснениями рекомендуем обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ИМ

Ирина М

30.05.2024, 09:28

Сотрудник организации, хочу уточнить. КВАРТИРА мне досталась от свекрови по завещанию, мне всё равно ждать 5 лет, чтобы продать без уплаты НДФЛ?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

30.05.2024, 09:31

Ирина М, по данному вопросу рекомендуем обратиться в ФНС. Они проверят документы и предоставят решение.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

О

Ольга

24.05.2024, 17:18

Здравствуйте. Муж вступил в наследство в 2023 году. Стоимость дома 300000, по кадастровой стоимости 4100000.Наследство составило 1\6 часть дома, в налоговой сказали, что нужно оплатить 130т.р налога, это 13% от кадастровой стоимости. Как считается налог в таком случае?От кадастровой или договора КП?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

24.05.2024, 17:25

Ольга, добрый день! В общем случае, если вы продаёте недвижимость по цене ниже кадастровой стоимости и доход от продажи меньше 70 % от кадастровой стоимости, доход от продажи считается равным 70 % от кадастровой стоимости недвижимости. Если 70% от кадастровой стоимости составляет менее 1 млн рублей (или равно 1 млн рублей), то налог платить не нужно. При определении налогооблагаемого дохода учитывается кадастровая стоимость недвижимости, внесенная в ЕГРН и подлежащая применению с 1 января года, в котором произведена продажа недвижимости.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ЕШ

Елена Школьникова

22.05.2024, 15:35

Мой отец после смерти мамы получит в наследство квартиру. Эту недвижимость они приобрели совместно девять лет назад, но оформили на маму. В браке они были более 50 лет. Отец хочет продать квартиру, как только вступит в наследство. Нужно ли ему будет заплатить налог?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

22.05.2024, 15:49

Елена Школьникова, добрый день! Если квартира была в собственности супругов, а впоследствии один из них умер, то отсчет начинается с даты приобретения квартиры в собственность. Например, если квартира куплена в 2010 году в совместную собственность супругов, в 2018 году умер один из супругов, то уже в 2019 году продать квартиру можно без уплаты налога.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ЕШ

Елена Школьникова

22.05.2024, 16:03

Сотрудник организации, нужно ли платить налог получившему наследство (отец не является сособственником имущества), т.к. квартира будет продаваться им сразу после получения наследства, а не через 3 года.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

22.05.2024, 16:09

Елена Школьникова, если квартира приобреталась в браке, то жилье — это совместная собственность супругов. Неважно, на кого оно оформлено и кто платил. Если ваш отец не являлся таковым собственником, то налог платить придётся. Однако рекомендуем обратиться за разъяснениями в ответственное ведомство – ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ОЛ

Ольга Литвинова

14.05.2024, 23:46

Мой сын владел половиной двухкомнатной квартиры, вторая половина принадлежала его бабушке. Бабушка завещала свою долю внуку. Внук после смерти бабушки вступил в наследство второй доли. Надо ли будет платить налог 13% , если продать квартиру раньше 3-х лет?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

15.05.2024, 08:56

Ольга Литвинова, добрый день. При продаже недвижимости (долей) срок владения отсчитывается с момента регистрации первой доли. Однако за дополнительной информацией рекомендуем обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

АГ

Алла Глазер

12.05.2024, 09:22

Получила от проданной квартиры по наследству от мамы 500000рублей,живу в Германии,надо ли платить налог,если да,то можно ли онлайн Спасибо заранее
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

12.05.2024, 09:43

Алла Глазер, добрый день. Минимальный срок владения недвижимостью для освобождения при продаже составляет 3 года (в вашем случае - наследования). При продаже недвижимости раньше этого срока необходимо подать налоговую декларацию и заплатить налог по ставке 13%. За подробным расчетом и информацией вы можете обратиться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Популярные инструкции

Материнский капитал в 2024 году

0
0
0
Материнский капитал в 2024 году

Детское единое пособие в 2024 году

0
0
0
Детское единое пособие в 2024 году

Пенсии в 2024 году

0
0
0
Пенсии в 2024 году

Год семьи: меры поддержки, льготы, суммы выплат

0
0
0
Год семьи: меры поддержки, льготы, суммы выплат

Социальные выплаты и пособия в 2024 году

0
0
0
Социальные выплаты и пособия в 2024 году

Выплаты и пособия на детей в 2024 году

0
0
0
Выплаты и пособия на детей в 2024 году

Условия программы льготной ипотеки для IT-специалистов

0
0
0
Условия программы льготной ипотеки для IT-специалистов

Сельская ипотека 2024: вопросы и ответы

0
0
0
Сельская ипотека 2024: вопросы и ответы

Помощь многодетным семьям в погашении ипотеки

0
0
0
Помощь многодетным семьям в погашении ипотеки

Как воспользоваться Семейной ипотекой

0
0
0
Как воспользоваться Семейной ипотекой
Сервисы
Оценка жильяОценка жилья

Узнайте, сколько стоит ваша квартира

Оценить
Узнайте, сколько стоит ваша квартира
ИпотекаИпотека

Выберите лучшую ипотечную ставку

Посмотреть
Выберите лучшую ипотечную ставку
Ваши вопросы Все вопросы

Разбираем ответы Главного теста Ипотечного марафона

0
0
0

Ответы на вопросы по Ипотечному Марафону

0
0
0

Как продлить Единое пособие на ребенка?

0
0
0

Как получить налоговый вычет за страхование жизни?

0
0
0
Все вопросы
Остались вопросы?
Задавайте!
Мы получили Ваше обращение и постараемся ответить на него в течение 24 часов!
Тем временем, посмотрите наши инструкции
На сайте используются файлы cookie Оставаясь на сайте, вы выражаете свое согласие на обработку персональных данных в соответствии с политикой АО "ДОМ.РФ"
Мы получили Ваше обращение и постараемся ответить на него в течение 24 часов!
Тем временем, посмотрите наши инструкции