Как заполнить декларацию 3-НДФЛ?

Расскажем, когда нужно декларировать доходы, как это сделать и как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ.

Логотип

Что такое декларация 3-НДФЛ?

Декларация 3-НДФЛ – это специальный документ, который подается в налоговую службу для того, чтобы отчитаться о дополнительных доходах, как правило, за предыдущий год.


Когда нужно самостоятельно рассчитывать и платить НДФЛ?

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) граждане должны самостоятельно декларировать и оплачивать в следующих случаях:

Для самостоятельного оформления имущественных налоговых вычетов также необходимо подавать декларацию 3-НДФЛ (кстати, рассчитать сумму выплаты можно с помощью сервиса «Калькулятор налогового вычета»).

Имущественный налоговый вычет


Когда можно не подавать декларацию 3-НДФЛ?

Декларацию 3-НДФЛ не нужно подавать, когда нет необходимости платить налог:

  • Если недвижимость находилась в собственности больше минимального срока владения;

  • Если доход от продажи недвижимости не превышает 1 млн рулей при продаже жилой недвижимости и 250 тыс. рублей при продаже другой недвижимости;

  • Если недвижимость подарил близкий родственник;

  • Если имущественный налоговый вычет за вас оформляет работодатель.


Какие есть способы подачи налоговой декларации?

Декларацию 3-НДФЛ можно подать одним из следующих способов:

  • заполнить упрощенную или полную декларацию онлайн с помощью личного кабинета налогоплательщика ФНС;

  • подать декларацию в бумажном виде в территориальный налоговый орган или МФЦ.

Срок подачи декларации 3-ндфл


Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика?

Для того чтобы зарегистрироваться необходимо перейти на сайт ФНС и авторизоваться через портал «Госуслуги».

Личный кабинет ФНС

Для того, чтобы можно было это сделать необходимо иметь подтвержденную учетную запись на портале.

После этого потребуется время для формирования личного кабинета налогоплательщика. Как правило, это занимает 1-2 дня.


Как сформировать неквалифицированную электронную подпись?

Для того чтобы направлять документы в налоговую в личном кабинете, в том числе подать декларацию 3-НДФЛ или заявить налоговые вычеты, необходимо оформить электронную подпись.

Для этого необходимо осуществить следующие действия:

Шаг 1. Зайти в личный кабинет;

Шаг 2. Зайти в раздел «Жизненные ситуации» → «Прочие ситуации» → «Нужна электронная подпись»;

Как сформировать неквалифицированную электронную подпись

Как сформировать неквалифицированную электронную подпись

Шаг 3. Подать заявку на выпуск электронной подписи

Далее необходимо подать заявку на оформление электронной подписи, установив пароль, который впоследствии необходимо будет вводить каждый раз для подписания документа в личном кабинете;

Шаг 4. Дождаться выпуска сертификата электронной подписи

Как правило, оформление электронной подписи занимает до 1 часа, в некоторых случаях до 24 часов.


Как заявить доходы в упрощенном порядке?

В личном кабинете налогоплательщика есть возможность заявить о доходах от сдачи имущества в аренду и от продажи недвижимости в упрощенном порядке.

При заполнении декларации в электронном виде необходимо будет указать информацию об объекте недвижимости, основных параметрах сделки и прикрепить подтверждающие документы (сканы договоров и т.д.).

Как заявить доходы в упрощенном порядке


Как заполнить полную декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете?

Если необходимо подать налоговую декларацию за периоды ранее чем 3 предыдущих года или указать сразу несколько доходов, полученных в одном календарном году, то необходимо заполнить полную версию декларации 3-НДФЛ.

Как заполнить полную декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете

Шаг 1. Выбрать год, в котором был получен доход, а также сведения о наличии налогового резидентства России (резидентам относятся все российские граждане, которые находятся на территории страны не менее 183 дней в течение одного года);

Как заполнить полную декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете

Шаг 2. Заполнить информацию о доходах

Все источники доходов имеют определенное кодовое обозначение, например, доход от продажи недвижимости (код 1510), доход от продажи доли в недвижимости (код 1511) или доход от сдачи в аренду жилья (код 1401).

Также на этом этапе заполнения необходимо правильно указать организацию или физическое лицо, от которых получен доход. В частности, если это платежи по аренде квартиры, то необходимо выбрать физическое лицо и ввести имя арендатора, а при продаже квартиры имя покупателя;

Как заполнить полную декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете

Шаг 3. Указать налоговые вычеты

Если в этом же календарном году, за который вы заполняете декларацию, вы совершали действия, которые дают вам право на получение налоговых вычетов, то можете также их указать. Например, если вы купили квартиру или вносили платежи по ипотеке, то можете рассчитывать на получение имущественного налогового вычета.

На этом же этапе можно необходимо прикрепить подтверждающие документы и указать реквизиты счета, на который необходимо перевести всю сумму вычета.

Как заполнить полную декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете

После того, как все данные проверены, необходимо подписать декларацию электронной подписью. Повторно проверить данные в декларации можно, например, скачав ее в виде pdf-файла на той же странице до отправки.


Как подать бумажную декларацию?

Подать декларацию в бумажном виде можно лично, обратившись в территориальное отделение налоговой службы или в МФЦ. Для этих целей можно использовать как декларацию, заполненную с помощью личного кабинета налогоплательщика, так и документ, заполненный вручную по форме 3-НДФЛ.

Штраф за просрочку подачи декларации 3-ндфл

2007
133
65K

Спасибо за ваш комментарий!

Ваш комментарий принят

20 комментариев

Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться на комментарий

Выберите причину

Спам

Реклама

Оскоробления и угрозы

Нецензурные выражения

Сначала новые

Сначала новые

Сначала популярные

РИ

Рябинина Ирина

06.05.2024, 09:48

Добрый день! Я гражданка Беларуси, нерезидент, была в браке с гражданином РФ,в 2020 году приобрели в совместную собственность квартиру, 29 декабря 2023 года супруг скоропостижно скончался, 1 июля вступаю в права наследования и планирую продавать имущество, нужно ли платить налог и подавать 3-НДФЛ?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

06.05.2024, 10:01

Рябинина Ирина, добрый день.
Если вы не являетесь налоговым резидентом России, то налог с продажи недвижимости, которая находилась в собственности меньше минимального срока владения (3, 5 лет) будет составлять 30% от суммы продажи по договору.
Минимальный срок владения составляет 3 года в случаях, если собственность получена в подарок, унаследована от близкого родственника, приобретена по договору ренты, была приватизирована или является единственным жильем.
В остальных случаях он составляет 5 лет.
За подробной информацией и расчетом рекомендуем обращаться в ФНС
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

В

Варвара

30.04.2024, 23:12

Здравствуйте. Если ИП использует патентную систему налогообложения и сдаёт в аренду помещение, сколько должен оплатить налог % ?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

01.05.2024, 08:47

Варвара, добрый день. Рекомендуется обратиться в ФНС для уточнения информации по вашему вопросу.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

МБ

Марина Бурцева

21.04.2024, 12:14

По наследству от бабушки получил земельный участок и вступил в права собственности в 2023г через суд и продал его в 2023,а бабушка умерла в 2006 году. Надо подавать 3-ндфл и платить налог?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

21.04.2024, 12:29

Марина Бурцева, добрый день. При продаже любой недвижимости бывшие владельцы обязаны заплатить налог с полученного дохода, если она находится в собственности меньше минимального срока владения (3 или 5 лет, в зависимости от ситуации). Если квартира получена по наследству, то минимальный срок владения составляет 3 года. За разъяснением по вашей ситуации рекомендуем обратиться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

А

Анастаия

19.04.2024, 10:19

Добрый день! Приобрела кварьтиру 2019 июнь, продажа 20 фев 2023 г. Единственное жилье. Нужно ли сдавать декларацию? Попадаю ли я на налог?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

19.04.2024, 11:31

Анастаия, добрый день.
Если в собственности гражданина на момент продажи находится только одно жилое помещение, то оно признается единственным. Минимальный срок владения в этом случае будет составлять 3 года.
Если прошло больше 3 лет, то подавать декларацию и уплачивать налог не требуется.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

С

Серей

16.04.2024, 10:53

Мама пенсионер. Открыла брокерский счет (российский брокер) и покупала туда в прошлом году российские акции. Продаж валюты не было, все эмитенты ценных бумаг - российские. Нужно ли ей подавать 3НДФЛ или это за нее делает брокер?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

16.04.2024, 10:55

Серей, добрый день.
По данному вопросу рекомендуем обратиться к брокеру, через которого вы открыли счёт.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ЛГ

Ляйсян Гаттарова

11.04.2024, 06:59

Добрый день! Получила в наследство от отца 50% земли и дома в январе 2024г. После в феврале оставшиеся 50% выкупила за 200тыс у второго собственника. В апреле продали за 1790000 полностью. Кадастровая стоимость 1850000,так и выставляли изначально, но покупатель выпросил скидку. Какой налог будет?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

11.04.2024, 11:06

Ляйсян Гаттарова, добрый день.
В общем случае, если вы продаете объект недвижимости и сумма дохода от продажи такого объекта меньше, чем кадастровая стоймость, то доход от продажи принимается равным 70% кадастровой стоимости недвижимости.
Если 70% от кадастровой стоимости меньше миллиона, то налог платить не нужно.
При определении налогооблагаемого дохода учитывается кадастровая стоимость недвижимости, внесенная в ЕГРН и подлежащая применению с 1 января года, в котором произведена продажа недвижимости.
За индивидуальным расчётом можно обратиться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ЛК

Людмила Костина

27.03.2024, 20:26

Продали квартиру,наследство, до миллиона рублей надо ли платить налог?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

28.03.2024, 08:42

Людмила Костина, добрый день.
В общем случае, если вы продаете объект недвижимости и сумма дохода от продажи такого объекта меньше, чем 70 % от кадастровой стоимости, то доход от продажи принимается равным 70% кадастровой стоимости недвижимости.

Если 70% от кадастровой стоимости меньше миллиона, то налог платить не нужно.

Рекомендуется обратиться в ФНС для уточнения информации именно по вашему вопросу.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

К

Константин

17.01.2024, 09:19

добрый день, скажите если в собственности находится дом и семья трое несовершеннолетних детей - каким образом отказаться от выплаты налога - нужно ли подавать декларацию или другие документы в налоговую чтобы избежать проблем с налоговой ( ее трактовками)?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

17.01.2024, 09:44

Константин, здравствуйте!

Для освобождения от налога при продаже жилья семьями с детьми должны совпадать 5 условий:

1. Налогоплательщик или супруг — родитель двух и более детей до 18 лет или до 24 лет — при очном обучении (в том числе усыновленные).

2. Семья купила новую недвижимость в том же календарном году или не позднее 30 апреля следующего года. По ДДУ или членстве в ЖСК в этот срок должна пройти полная оплата без учета доплаты за метры, при купле-продаже или мене нужно зарегистрировать право собственности. Покупателем может быть сам налогоплательщик или члены его семьи.

3. Общая площадь нового жилья или его кадастровая стоимость больше, чем у проданного. При этом учитываются совокупные доли членов семьи.

4. Кадастровая стоимость проданного жилья не превышает 50 000 000 Р. Если ее нельзя установить, учитывается только площадь.

5. На момент продажи налогоплательщику, его супругу (супруге) и его детям, не достигшим возраста 18 лет, не принадлежит в совокупности более 50% другого жилья, общая площадь которого больше приобретаемого.

За более подробной информацией рекомендуем обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ТЯ

Татьяна Ярутина

12.01.2024, 09:11

Продали квартиру, наследство. Состоим в доле двоем, как рассчитать налог с продажи?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

12.01.2024, 12:37

Татьяна Ярутина, добрый день.
Не облагаются НДФЛ и не декларируются доходы от продажи объектов недвижимости, которыми налогоплательщик владел не менее установленного минимального срока (3 или 5 лет).
Если квартира получена в наследство от близкого родственника и минимальный срок владения 3 года вышел, то налогом квартира не облагается. Срок владения необходимо отсчитывать с момента смерти наследодателя.
Если квартира находится в собственности менее минимального предельного срока, то доходы от продажи имущества облагаются налогом, но Вы имеете право на имущественный налоговый вычет в размере 1 млн руб или применить фактические расходы на приобретение наследодателем квартиры. Расходы на приобретение должны быть подтверждены документально.
Тогда из общей суммы можно отнять вычет 1 млн руб или факт расходы и с оставшейся суммы уплатить налог.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

КМ

Константин Медведев

31.03.2024, 13:55

Скажите, вычет 1 млн надо применять к стоимости всей квартиры или к каждой доле? Допустим, двое наследников продали квартиру за 6 млн по долям, т.е. у них 2 договора купли-продажи по 3 млн. Каждый должен заплатить по 13% от 2,5 млн (это (6 млн-1) пополам) или 13% от 2 млн (это (3 млн-1 ))? Спасибо.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

31.03.2024, 14:45

Константин Медведев, добрый день.
Так как у вас два договора купли-продажи, то вычет в размере 1 млн. рублей распространяется на каждый договор.

За подробными разъяснениями рекомендуем обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Популярные инструкции

Выплаты и пособия на детей в 2024 году

0
0
0
Выплаты и пособия на детей в 2024 году

Социальные выплаты и пособия в 2024 году

0
0
0
Социальные выплаты и пособия в 2024 году

Год семьи: меры поддержки, льготы, суммы выплат

0
0
0
Год семьи: меры поддержки, льготы, суммы выплат

Материнский капитал в 2024 году

0
0
0
Материнский капитал в 2024 году

Детское единое пособие в 2024 году

0
0
0
Детское единое пособие в 2024 году

Пенсии в 2024 году

0
0
0
Пенсии в 2024 году

Условия программы льготной ипотеки для IT-специалистов

0
0
0
Условия программы льготной ипотеки для IT-специалистов

Сельская ипотека 2024: вопросы и ответы

0
0
0
Сельская ипотека 2024: вопросы и ответы

Как взять Льготную ипотеку с господдержкой в 2024 году?

0
0
0
Как взять Льготную ипотеку с господдержкой в 2024 году?

Помощь многодетным семьям в погашении ипотеки

0
0
0
Помощь многодетным семьям в погашении ипотеки

Как воспользоваться «Семейной ипотекой»?

0
0
0
Как воспользоваться «Семейной ипотекой»?
Сервисы
Оценка жильяОценка жилья

Узнайте, сколько стоит ваша квартира

Оценить
Узнайте, сколько стоит ваша квартира
ИпотекаИпотека

Выберите лучшую ипотечную ставку

Посмотреть
Выберите лучшую ипотечную ставку
Ваши вопросы Все вопросы

Как продлить Единое пособие на ребенка?

0
0
0

Как получить налоговый вычет за страхование жизни?

0
0
0

До какого числа передаются показания счетчиков воды?

0
0
0

Как вызвать сантехника по месту жительства?

0
0
0
Все вопросы
Остались вопросы?
Задавайте!
Мы получили Ваше обращение и постараемся ответить на него в течение 24 часов!
Тем временем, посмотрите наши инструкции
На сайте используются файлы cookie Оставаясь на сайте, вы выражаете свое согласие на обработку персональных данных в соответствии с политикой АО "ДОМ.РФ"
Мы получили Ваше обращение и постараемся ответить на него в течение 24 часов!
Тем временем, посмотрите наши инструкции