Налоговый вычет за лечение родителей

Социальный налоговый вычет можно получить не только за собственное лечение, но за оплату медикаментов и медицинских услуг для близких. В этой статье разберёмся, как получить налоговый вычет за лечение родителей.

Логотип

Можно ли получить налоговый вычет за лечение родителей?

Вычет можно оформить, если вы оплачивали расходы собственных родителей, приёмные родители имеют статус опекуна или попечителя, поэтому если бывший подопечный оплатил лечение бывших приёмных родителей, то социальный вычет по таким расходам получить не удастся. Это же правило касается и родителей супруга – вычет за оплату их лечения может получить только он сам.

Для расчёта и получения налогового вычета не важен статус родителей. Они могут ещё работать по найму или уже находиться на пенсии, иметь статус индивидуального предпринимателя или самозанятого.


Кто может получить налоговый вычет за лечение родителей?

Для получения налогового вычета важно, кто именно оплачивал покупки и услуги. Вы можете получить налоговый вычет, если соответствуете условиям:

  • являетесь налоговым резидентом России;

  • платите НДФЛ, например, работаете по найму или сдаёте квартиру и оплачиваете НДФЛ с дохода;

  • оплачивали медицинские услуги для ваших родителей.

Когда гражданин может получить вычет


За какие расходы на медицину для родителей можно получить налоговый вычет?

За что можно получить вычет на лечение

Вы можете получить социальный налоговый вычет за лечение родителей, если оплачивали следующие расходы:

  • Медицинские услуги из переченя, установленного Правительством. Это могут быть приёмы врачей, различные анализы и обследования, операции или лечение у стоматолога;

  • Покупка любых лекарств по рецепту врача. Если лекарства назначены во время пребывания в больнице, то вместо рецепта можно предоставить копию медицинской карты или другой документации о назначении медикаментов;

  • Внесение страховых взносов по договору ДМС.

Медицинские услуги включают в себя простое и дорогостоящее леченее – для каждого отдельный перечень. Их важно разделять для расчёта размера вычета.


В каком размере можно получить вычет за лечение родителей?

По всем социальным налоговым вычетам за 2021, 2022 и 2023 годы установлен единый лимит в размере 120 тыс. рублей. То есть максимально можно вернуть 15,6 тыс. рублей (13% от 120 тыс. рублей расходов) по таким расходам как оплата обучения, лечения, спортивных занятий, страховых взносов и других, по которым можно получить социальный налоговый вычет.

Начиная с 2024 года максимально можно вернуть до 19,5 тыс. рублей (13% от 150 тыс. расходов).

Размеры социальных вычетов

Например, Марина в 2024 году оплатила курсы повышения квалификации на сумму 100 тыс. рублей и 60 тыс. рублей заплатила за лечение матери у стоматолога. Вычет она сможет получить только с суммы 150 тыс. рублей, то есть налоговая служба вернёт ей 19,5 тыс. рублей налога. По остальным расходам вычет уже нельзя будет получить, и на другие годы остаток не перенесётся.

Также размер вычета ограничен годовыми доходами человека, которые облагаются НДФЛ. Допустим, в этом же году Марина работала только 2 месяца с зарплатой 40 тыс. рублей, а остальное время находилась в декретном отпуске. Получается, что работодатель отчислил в ФНС за неё 10,4 тыс. в виде НДФЛ (13% от 80 тыс. рублей), это и будет максимальная сумма вычета, если других вычетов Марина ещё не получала и у нее не было других доходов, облагаемых НДФЛ.

Справочно:

Медицинские услуги делятся на обычное и дорогостоящее лечение:

Обычное лечение – это большинство медицинских услуг, которые входят в переченьПравительства, в том числе приёмы врачей, операции, анализы и обследования, лечение у стоматолога и другое. Расходы на обычное лечение входят в лимит 150 тыс. рублей.

Дорогостоящее лечение – это виды лечения из отдельного перечня. Такие расходы не входят в общий лимит по социальным вычетам, рассчитываются отдельно, а размер вычета по ним ограничен только количеством налогов, которые гражданин заплатил за год.

Вычет за лечение в год


Можно ли получить налоговый вычет за лечение других родственников?

Да, социальный налоговый вычет можно получить за оплату лечения не только родителей, но и других родственников:

  • Детей до 18 лет, в том числе усыновлённых или тех, кто находится под вашей опекой. Вычет на лечение положен только за своих детей, если юридически родителем является ваш супруг, а вы нет, то вычет будет недоступен;

  • Дети с 18 до 24 лет. Такая возможность появилась только в 2022 году. Если совершеннолетний ребёнок до 24 лет обучается очно, то за оплату его лечения также можно получить налоговый вычет;

  • Супруги. За лечение супруга можно получить вычет в любом случае, даже если расходы он оплачивал сам. Супруг при этом также может являться предпринимателем или неработающим пенсионером. Важно, что брак должен быть официально зарегистрирован. Кроме того, если расходов было больше 150 тыс. рублей даже по обычному лечению и оба супруга платят НДФЛ, то размер вычета можно перераспределить между ними и получить в общей сложности до 39 тыс. рублей вычета.

Можно ли получить налоговый вычет за лечение других родственников?

А вот за лечение, бабушек, дедушек, братьев, сестёр и других родственников получить вычет не получится, даже если вы оплачивали их лечение. На данный момент законом такой возможности не предусмотрено.


Какие документы понадобятся для получения вычета за лечение родителей?

Для оформления налогового вычета за медицинские услуги понадобятся следующие документы:

  • паспорт, если подаёте налоговую декларацию лично;

  • справка об оплате медицинских услуг, по форме специально для налоговых органов. В этой справке должно быть указано обычное или дорогостоящее лечение – это лучше проверить при получении документа в медорганизации;

  • копия договора с медицинской организацией или ИП на оказание медицинских услуг, если такой договор заключался.


Как получить вычет за лечение родителей?

Вычет за покупку лекарств, оплату медицинских услуг или ДМС для родителей можно получить двумя способами:

Способы получить вычет

Способ 1. Через работодателя

Этот способ действует, если вы оплачивали лечение родителей в текущем году. Например, Саша оплатил ДМС для отца и матери в 2023 году, в этом же году он может получить налоговый вычет. Для этого необходимо совершить 2 действия:

1. Подать заявление в ФНС России по месту жительства о праве на получение социального налогового вычета.

К заявлению нужно будет приложить все подтверждающие документы. Налоговая в течение месяца рассмотрит заявление и, если все хорошо, направит вам и вашему работодателю уведомление о вашем праве на получение вычета и его сумме.

2. Подать заявление на получение вычета работодателю

После получения уведомления можно подать заявление на получение вычета работодателя. Уже с ближайшей зарплаты или нескольких работодатель не будет удерживать НДФЛ, пока не исчерпается размер вычета. 

Сколько действует право на социальные налоговые вычеты

Способ 2. Через налоговую

Если вы оплачивали лечение своё или родителей в один из трёх предыдущих лет, то вычет можно получить напрямую через налоговую. Например, Марина, оплатила лечение мамы в 2021 году, в том же году она может получить вычет через работодателя, а в три следующих года (2022, 2023 и 2024) она ещё может оформить вычет через налоговую. Начиная с 1 января 2025 года вычет по расходам в 2021 году уже нельзя будет получить.

Для того чтобы получить вычет за предыдущие годы, достаточно заполнить декларацию 3-НДФЛ, приложить подтверждающие документы и направить в налоговую. Проще всего это сделать в Личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС, заполнив простую форму. Но также можно заполнить декларацию в бумажном виде и вместе с документами подать лично, по почте или через МФЦ в ФНС России по месту жительства.


9
6
44K

Спасибо за ваш комментарий!

Ваш комментарий принят

64 комментария

Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться на комментарий

Выберите причину

Спам

Реклама

Оскоробления и угрозы

Нецензурные выражения

Сначала новые

Сначала новые

Сначала популярные

ЛЛ

Лариса Логунова

30.10.2024, 09:08

Здравствуйте. В июне 2023 год сын закончил очное обучение и затем получил лечение, т.е. после получения диплома. Ему 23 года. Возможно ли в этом случае получить мне вычет за лечение сына (оплачивала я).
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

30.10.2024, 09:12

Лариса Логунова, здравствуйте! Если совершеннолетний ребёнок до 24 лет обучается очно, то за оплату его лечения можно получить налоговый вычет. Уточнить ваш вопрос рекомендуем в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ЛЛ

Лариса Логунова

30.10.2024, 09:24

Спасибо. То есть, вычет можно получить и после того, как студент закончил обучение, если ему не исполнилось 24 года?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

30.10.2024, 09:27

Лариса Логунова, рекомендуем уточнить информацию в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ВК

Валерия Колоскова

20.10.2024, 16:51

Здравствуйте! Моя дочь хочет оплатить мне протезирование зубов. Кто должен заключать договор с мед. организацией, что бы получить налоговый вычет ( я или она )?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

20.10.2024, 16:59

Валерия Колоскова, здравствуйте! Данную информацию рекомендуем уточнять в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Б

Булат

26.09.2024, 11:20

Здравствуйте! А если такая ситуация: родитель оплачивал лечение взрослого сына, то может ли сын получить вычет?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

26.09.2024, 11:25

Булат, добрый день.
Для получения налогового вычета важно, кто именно оплачивал покупки и услуги.
Налоговый вычет может получить гражданин, который соответствует следующим условиям:
- является налоговым резидентом России;
- платит НДФЛ, например, работает по найму или сдаёт квартиру и оплачивает НДФЛ с дохода;
- оплачивал медицинские услуги.
За подробной информацией именно по вашей ситуации рекомендуем обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Г

Галина

29.08.2024, 06:23

Здравствуйте. Возможно ли разделить вычет за лечение мамы (стоимость протезирования зубов 200000) и оформить 2 декларации на возврат маме и дочери в сумме по 100000?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

29.08.2024, 09:14

Галина, здравствуйте! Данный вопрос рекомендуем уточнить в ведомстве ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

НЧ

Надежда Чистякова

26.05.2024, 20:43

Здравствуйте! Можно ли разделить вычет за дорогостоящее лечение между близкими родственниками больного? Чтобы максимально возместить затраты. Получается большой остаток после однократного возмещения социального налоговые вычета, а на следующие периоды остаток вычетов не переносится. Спасибо.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

27.05.2024, 08:39

Надежда Чистякова, добрый день. Один их вариант: если оба супруга официально трудоустроены и получали налогооблагаемый доход, они могут распределить социальный налоговый вычет за лечение между собой. Для этого нужно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о распределении вычета, в котором указать процентное соотношение, по которому вычет будет делиться между супругами. За дополнительной информацией рекомендуем обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

В

Валерия

21.05.2024, 21:13

Здравствуйте. Если лечение за 2024 год составляет 200 тыс. может ли жена подать 150тыс.и муж 50 тыс.? Справки об оплате м.у.должно быть 2?одна оформлена на жену одна на мужа?или можно все на жену?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

22.05.2024, 08:56

Валерия, добрый день. Ответили ниже.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

В

Валерия

21.05.2024, 21:09

Здравствуйте.Рецепт на лекарства выписан на жену,может ли муж подать вычет?(т.к.жена выбрала уже деньги за лечение)
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

22.05.2024, 08:55

Валерия, добрый день. Если оба супруга официально трудоустроены и получали налогооблагаемый доход, они могут распределить социальный налоговый вычет за лечение между собой. Для этого нужно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о распределении вычета, в котором указать процентное соотношение, по которому вычет будет делиться между супругами. За дополнительной информацией рекомендуем обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ИН

ИЗОТЕНКО надежда

29.03.2024, 14:30

Мы с детьми живём в разных городах. Мы уже на пенсии. Могут ли дети получить возврат пн за наше медикоменты, лечение. Они нам присылают деньги. И какие документы потребуются кроме чеков об оплате, рецептов.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

29.03.2024, 14:36

ИЗОТЕНКО надежда, Ваша дочь может получить налоговый вычет за родителей, если соответствуете условиям:

- является налоговым резидентом России,
- платит НДФЛ,
- оплачивала медицинские услуги для родителей.

Для оформления налогового вычета за медицинские услуги понадобятся следующие документы:

- паспорт, если подаёте налоговую декларацию лично,

- справка об оплате медицинских услуг по форме специально для налоговых органов. В этой справке должно быть указано обычное или дорогостоящее лечение – это лучше проверить при получении документа в медорганизации,

- копия договора с медицинской организацией или ИП на оказание медицинских услуг, если такой договор заключался.

Как именно получить вычет за родителей, указано в нашей статье выше.

За уточнением информации рекомендуем обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

СГ

Светлана Гаршина

29.03.2024, 05:56

Доброе утро. Скажите пожалуйста могу ли я вернуть 3НДФЛ за лечение Зубов и имплантацию , если официально я нахожусь по уходу за ребенком инвалидом
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

29.03.2024, 09:07

Светлана Гаршина, добрый день. Социальный вычет за лечение можно получить в том случае, если вы уплачивали НДФЛ. За уточнением информации рекомендуем обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ТВ

Татьяна Власова

18.03.2024, 22:00

Здравствуйте! Я неработающий инвалид 3 группы. Дочь перевела мне деньги на карту для оплаты операции, поэтому оплачивала я. Может ли дочь получить вычет? Какие документы необходимы и как правильно оформить для получения вычета?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

19.03.2024, 08:40

Татьяна Власова, добрый день.
Для получения налогового вычета важно, кто именно оплачивал покупки и услуги. Он может получить налоговый вычет, если соответствует условиям:
- является налоговым резидентом России;
- платит НДФЛ, например, работает по найму или сдаёт квартиру и оплачивает НДФЛ с дохода;
- оплачивает медицинские услуги для родителей.
Для уточнения по данному вопросу рекомендуем обратиться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Популярные инструкции

Социальные выплаты и пособия в 2024 году

0
0
0
Социальные выплаты и пособия в 2024 году

Выплаты и пособия на детей в 2024 году

0
0
0
Выплаты и пособия на детей в 2024 году

Год семьи: меры поддержки, льготы, суммы выплат

0
0
0
Год семьи: меры поддержки, льготы, суммы выплат

Материнский капитал в 2024 году

0
0
0
Материнский капитал в 2024 году

Детское единое пособие в 2024 году

0
0
0
Детское единое пособие в 2024 году

Пенсии в 2024 году

0
0
0
Пенсии в 2024 году

Условия программы льготной ипотеки для IT-специалистов

0
0
0
Условия программы льготной ипотеки для IT-специалистов

Сельская ипотека 2024: вопросы и ответы

0
0
0
Сельская ипотека 2024: вопросы и ответы

Помощь многодетным семьям в погашении ипотеки

0
0
0
Помощь многодетным семьям в погашении ипотеки

Как воспользоваться Семейной ипотекой

0
0
0
Как воспользоваться Семейной ипотекой
Сервисы
Оценка жильяОценка жилья

Узнайте, сколько стоит ваша квартира

Оценить
Узнайте, сколько стоит ваша квартира
ИпотекаИпотека

Выберите лучшую ипотечную ставку

Посмотреть
Выберите лучшую ипотечную ставку
Ваши вопросы Все вопросы

Ответы на вопросы по Ипотечному Марафону

0
0
0

Как продлить Единое пособие на ребенка?

0
0
0

Как получить налоговый вычет за страхование жизни?

0
0
0

До какого числа передаются показания счетчиков воды?

0
0
0
Все вопросы
Остались вопросы?
Задавайте!
Мы получили Ваше обращение и постараемся ответить на него в течение 24 часов!
Тем временем, посмотрите наши инструкции
На сайте используются файлы cookie Оставаясь на сайте, вы выражаете свое согласие на обработку персональных данных в соответствии с политикой АО "ДОМ.РФ"
Мы получили Ваше обращение и постараемся ответить на него в течение 24 часов!
Тем временем, посмотрите наши инструкции