Как получить налоговый вычет за спорт?

Если вы покупали абонемент в спортзал или на фитнес, оплачивали занятия в бассейне или спортивной секции для себя и своих детей, то можете вернуть часть таких расходов в качестве налогового вычета. В этой инструкции разберёмся, как это сделать.

Логотип

Кто может получить налоговый вычет за спорт?

Гражданин может получить социальный налоговый вычет за фитнес и спортивные занятия, если соответствует следующим условиям:

  • Является налоговым резидентом России;

  • Работает официально или платит НДФЛ за другие доходы, например, за сдачу квартиры в аренду;

  • Ещё не исчерпал максимальную сумму социальных вычетов (с 2024 года 19,5 тыс. рублей за год).

Этот вид вычета недоступен гражданам, которые не платили НДФЛ в том году, когда возникли расходы. Например, его не могут получить неработающие пенсионеры, студенты или родители в декрете или отпуске по уходу за ребёнком, если у них нет других доходов, облагаемых НДФЛ.

Требования

Справочно:

Налоговый резидент – это человек, в тои числе иностранный гражданин, который проживает на территории России 183 дня и больше в течение последних 12 месяцев.


За какие спортивные услуги можно получить налоговый вычет?

Налоговый вычет можно получить, если вы оплачивали следующие спортивные услуги?Перечень видов физкультурно-оздоровительных услуг утверждён Распоряжением Правительства. от 6 сентября 2021 г. № 2466-р:

  • занятия спортом и фитнесом: в спортивных секциях, тренажёрном зале, групповые и индивидуальные занятия с тренером и другое

  • участие в физкультурно-оздоровительных мероприятиях?Мероприятие должно быть включено в Единый план межрегиональных, всероссийских и международных мероприятий или в план спортивных мероприятий региона или муниципального образования и подготовка к ним;

  • услуги по разработке тренировочных программ и планов.

Условия для возврата налога

Все перечисленные услуги должны оказываться организацией или индивидуальным предпринимателем, которые входят в перечень, утверждённый Минспорта России на тот год, в котором возникли расходы. Такой перечень утверждается на год до 1 декабря предыдущего года?В соответствии с Правилами формирования перечня, утверждёнными Постановлением Правительства РФ.

ычет можно получить не только за себя, но и за несовершеннолетних детей, в том числе опекаемых

Вычет можно получить за оплату собственных занятий спортом или за оплату спортивны услуг для детей или подопечных до 18 лет или до 24 лет, если ребёнок учится очно.


Можно ли получить налоговый вычет за абонемент в спортзал?

Да, если вы оплачивали карту или абонемент в фитнес-клуб или вы посещаете другой спортзал по абонементу, то вы можете получить налоговый вычет до 13% от его стоимости, поскольку такие услуги входят в категорию физкультурно-оздоровительных?В соответствии с перечнем видов физкультурно-оздоровительных услуг утверждён Распоряжением Правительства. от 6 сентября 2021 г. № 2466-р.

Налоговый вычет за фитнес

Справочно:

Абонемент – это вид договора, когда клиент может требовать от организации, в данном случае спортивной, оказания услуг в определённом объёме: конкретного количества или в течение конкретного периода времени. Например, абонемент на 30 тренировок в беговом клубе или абонемент на посещение фитнес-клуба в течение месяца.


В каком размере можно получить вычет за фитнес и спортивные занятия?

Все социальные вычеты рассчитываются вместе (вычет за спорт это одна из их разновидностей). За 2022 и 2023 год по всем социальным налоговым вычетам можно вернуть до 15,6 тыс. рублей в год, если расходы составят 120 тыс. рублей и больше. Начиная с 2024 года максимальный размер социальных вычетов составляет 19,5 тыс. рублей в год, если расходы составят 150 тыс. рублей и больше.

Максимальный размер вычета за спорт

Также сумма вычета ограничена налогом, который гражданин заплатил за год. Например, Ирина за год работала только 3 месяца с зарплатой 30 тыс. рублей. Работодатель отчислил за неё 11,7 тыс. рублей налога. Для Ирины это максимальная сумма по налоговым вычетам в этом году, если у неё не было других доходов, облагаемых НДФЛ.

Подробнее о других социальных вычетах можно прочитать в нашей статье «Какие бывают социальные налоговые вычеты?».


Когда можно получить налоговый вычет за спорт?

Социальные вычеты можно получать в текущем году, то есть сразу после того, как были оплачены услуги, и за три предыдущих года. Однако вычет на спорт и фитнес появился недавно, поэтому получить его можно только за расходы в 2022 году и позже.

Максимальный срок давности для оформления вычета — 3 года


Какие документы подтверждают право на вычет за спорт?

Для получения вычета за спорт и фитнес понадобятся следующие документы:

  • договор на оказание физкультурно-оздоровительных услуг со спортивной организацией или ИП;

  • кассовый чек об оплате услуг;

  • реквизиты банковского счёта для перечисления вычета.

Если оплачивали спортивные занятия детей или подопечных, то понадобится ещё и свидетельство о рождении ребёнка или решение суда о его усыновлении, а также справка об очной форме обучения, если ребёнок старше 18 лет.

Вычет можно оформить за тот календарный год, в котором были оплачены услуги


Как получить налоговый вычет за спорт и фитнес через работодателя?

В том же году, в котором возникли расходы, вычет можно получить через работодателя. Для этого нужно совершить следующие действия:

Налоговый вычет за спорт и фитнес через работодателя

Шаг 1. Собрать подтверждающие документы

Шаг 2. Подать заявление в налоговую

В ФНС необходимо подать заявление о подтверждении права на получение социального налогового вычета на спорт. Это можно сделать через личный кабинет налогоплательщика.

Налоговая рассмотрит заявление в течение месяца и направит уведомление о праве на вычет вам и вашему работодателю.

Шаг 3. Подать заявление работодателю

После получения уведомления можно подать заявление вашему работодателю на получение вычета. Уже со следующей зарплаты работодатель не будет высчитывать налог пока не будет исчерпан весь лимит по вычету.


Как вернуть налог за спорт и фитнес через налоговую?

По окончании календарного года, в котором возникли расходы, вычет можно получить через налоговую службу сразу и в полном размере. Для этого нужно совершить следующие действия:

Налоговый вычет за спорт и фитнес через налоговую

Шаг 1. Собрать подтверждающие документы

Шаг 2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ

Проще всего это можно сделать с помощью формы в Личном кабинете налогоплательщика. После её заполнения можно сразу прикрепить подтверждающие документы и направить декларацию в налоговую.

Также заполнить налоговую декларацию можно на бумаге или с помощью программы «Декларация».

Шаг 3. Подать декларацию 3-НДФЛ

Загрузить и отправить готовую декларацию 3-НДФЛ можно в электронном виде через портал Госуслуги. Но если вы заполняли декларацию в бумажном виде, то подать её можно лично через МФЦ или территориальное отделение ФНС России.

Шаг 4. Дождаться рассмотрения документов и перечисления вычета

ФНС проведёт камеральную налоговую проверку в течение 3 месяцев и по её окончании направит средства на ваш банковский счёт.


Можно ли получить налоговый вычет за спортивную секцию ребёнка?

Вернуть налог можно не только за собственный спортивный абонемент, но и за занятия спортом ребёнка. При этом вернуть можно только 15,6 тыс. рублей налога и за собственный абонемент в фитнес-клуб и за спортивный абонемент ребёнка за 2022 и 2023 годы и 19,5 тыс. рублей с 2024 года.

4
3
21K

Спасибо за ваш комментарий!

Ваш комментарий принят

53 комментария

Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться на комментарий

Выберите причину

Спам

Реклама

Оскоробления и угрозы

Нецензурные выражения

Сначала новые

Сначала новые

Сначала популярные

А

Алла

17.03.2024, 18:14

Скажите пожалуйста, я посещаю бассейн не по абонементу, хожу раз в неделю. Оплату произвожу разово по карте, чеки не собираю, (в приложении банка история банковских расходов сохраняется) Можно ли вернуть налоговый вычет при предоставлении только распечатанных банковских выписок, оплаченных мною.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

17.03.2024, 18:37

Алла, добрый день. Да, можно.
Все перечисленные услуги должны оказываться организацией или индивидуальным предпринимателем, которые входят в перечень, утверждённый Минспорта России на тот год, в котором возникли расходы. В статье есть форма, в которой вы сможете проверить спортивную организацию перед подачей заявления на налоговый вычет.

Из документов вам понадобиться:
- договор с организаций, входящей в перечень, утверждённый Минспортом России.
- налоговая декларация 3-НДФЛ (или заполнение онлайн-формы в Личном кабинете налогоплательщика)
- справка о доходах и суммах налога гражданина (если вы получаете вычет через ФНС, а работодатель ещё не предоставил сведения о доходах)
- платёжные документы, подтверждающие расходы, дающие вам право на получение налогового вычета (кассовые чеки, квитанции и другие)
- заявление на возврат НДФЛ (не нужно, если оформлять вычет в электронной форме).
За дополнительной инфомацией можете обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

МР

Мироненко Руслан Геннадьевич

15.03.2024, 07:21

Поданы документы на налоговый вычет в ФНС за 2023 год - отказ, выяснилось, что ип в 2023 году в реестр не вносился, хотя при заключении договора и в рекламных проспектах указывалась возможность получения вычета. Что можно сделать? ФАС -недостоверная реклама? Роспотребнадзор?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

15.03.2024, 09:31

Мироненко Руслан Геннадьевич, здравствуйте! 

Можно получить вычет за физкультурно-оздоровительные услуги, а также оказывающие данные услуги физкультурно-спортивная организация или индивидуальный предприниматель на дату, когда вы фактически произвели расходы, должны быть включены в специальные перечни. Перечень физкультурно-спортивных организаций индивидуальных предпринимателей формируется ежегодно Минспортом России и размещается на его официальном сайте.

Если сохранились документы, подтверждающие, что вас ввели в заблуждение о возможности получения вычета, то рекомендуем обратиться в Роспотребнадзор.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ВЗ

Владимир Захаров

07.03.2024, 12:55

А можно получить вычет за занятия в 2024, если в 2023 уже получал вычет?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

07.03.2024, 13:00

Владимир Захаров, добрый день.
Да, каждый год можно получать вычет в размере годовых затрат на фитнес, но не более 120 тыс. рублей.
Если в 2023 году уже был получен такой вычет, то в 2024 году можно снова подать документы на его получение, если общая сумма расходов на занятия спортом за 2024 год не превысит установленный лимит (150 т.р.).
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Е

Евгения

05.03.2024, 16:34

Добрый день! Хочу получить налоговый вычет на фитнес на себя и ребенка. Надо подавать одну декларацию или 2 (одну за себя, вторую - за ребенка)?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

05.03.2024, 16:45

Евгения, добрый день.
Данную информацию рекомендуем уточнить в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Т

Татьяна

29.02.2024, 17:48

если у меня 2 ребенка занимаются спортом + мой фитнес получается 170000, можно ли мне получить вычет за фитнес и 1 ребенка (120000 р), а за второго (50000 р.) оформить мужу?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

29.02.2024, 17:52

Татьяна, здравствуйте! Налоговый вычет за занятия спортом предоставляется на каждого ребенка в возрасте до 18 лет. Если оба родителя получают доход и уплачивают налог, то каждый из них может получить вычет. Таким образом, вы можете получить вычет за одного ребенка, а муж - за второго.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ТА

татьяна Алексеевна

29.02.2024, 16:17

если у меня 2 ребенка занимаются спортом + мой фитнес получается более 120000, можно ли мне получить вычет за фитнес и 1 ребенка, а за второго оформить мужу?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

29.02.2024, 16:25

татьяна Алексеевна, добрый день.
Налоговый вычет за занятия спортом предоставляется на каждого ребенка в возрасте до 18 лет.
Если оба родителя получают доход и уплачивают налог, то каждый из них может получить вычет.
Таким образом, вы можете получить вычет за одного ребенка, а муж - за второго.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

В

Владимир

28.02.2024, 16:54

Добрый день! Ранее подавалась декларация на налоговый вычет за лечение за 2022 г. Всё прошло успешно и получен возврат. Как теперь получить вычет за спорт фитнесс за 2022 ?. Следует ли вновь продублировать в декларации вычет за спорт фитнесс данные за лечение, указанные в декларации ранее?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

28.02.2024, 16:58

Владимир, добрый день.
За каждый новый вычет и год нужно подавать новую декларацию.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

В

Владимир

28.02.2024, 17:33

Добрый день! Я не совсем понял. Речь идёт о двух социальных вычетах за один 2022 год. Только один подавался ранее и получен возврат. А второй вычет за этот же год собираюсь подавать. Вопрос именно в том, что следует дублировать инфу по первому полученному вычету в новой декларации.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

28.02.2024, 17:36

Владимир, более подробно рекомендуем уточнить информацию в ФНС. Они проверять документы и предоставят решение.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

СР

Светлана Рухленковская

28.02.2024, 15:01

Подскажите пожалуйста, можно ли вернуть налог за абонемент, если использован он был на половину, часть средств была возвращена. Например, абонемент куплен на 10.000 р, использован частично, 4.000 р возвращено покупателю за неиспользованные занятия. Как сделать возврат, какую сумму оплаты заявить?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

28.02.2024, 15:04

Светлана Рухленковская, здравствуйте! 
Полагаем, что можно получить вычет в этом случае. Так как вы понесли затраты на приобретение абонемента. При этом необходимо приложить документ на сумму возврата за абонемент. В итоге вычет будет рассчитан именно с суммы фактически уплаченной суммы абонемента.

Более подробно рекомендуем уточнить информацию в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Т

Татьяна

04.02.2024, 19:56

Скажите, а можно получить вычет за фитнес, если договор утерян, а чек оь оплате есть?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

04.02.2024, 20:09

Татьяна, добрый день.
Для получения вычета за спорт и фитнес понадобятся следующие документы:
- договор на оказание физкультурно-оздоровительных услуг со спортивной организацией или ИП;
- кассовый чек об оплате услуг;
- реквизиты банковского счёта для перечисления вычета.

Также рекомендуем обратиться в ФНС для получения дополнительной информации по этому вопросу.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

И

Ирина

31.01.2024, 20:10

Добрый день. Не могу найти по ИНН свой фитнес клуб в перечне списка для выплаты вычета за 2023г. В клубе уверяют, что клуб входит в этот перечень. Как это проверить? По названию тоже не нашла их ООО.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

01.02.2024, 08:44

Ирина, добрый день. Все перечисленные услуги должны оказываться организацией или индивидуальным предпринимателем, которые входят в перечень, утверждённый Минспорта России на тот год, в котором возникли расходы. Такой перечень утверждается на год до 1 декабря предыдущего года. С перечнем можно ознакомиться по ссылке в нашей статье выше.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Популярные инструкции

Год семьи: меры поддержки, льготы, суммы выплат

0
0
0
Год семьи: меры поддержки, льготы, суммы выплат

Какие выплаты могут получить беременные женщины и молодые матери в 2024 году

0
0
0
Какие выплаты могут получить беременные женщины и молодые матери в 2024 году

Материнский капитал в 2024 году

0
0
0
Материнский капитал в 2024 году

Детское единое пособие в 2024 году

0
0
0
Детское единое пособие в 2024 году

Пенсии в 2024 году

0
0
0
Пенсии в 2024 году

Условия программы льготной ипотеки для IT-специалистов

0
0
0
Условия программы льготной ипотеки для IT-специалистов

Условия программы Дальневосточная ипотека

0
0
0
Условия программы Дальневосточная ипотека

Сельская ипотека 2024: вопросы и ответы

0
0
0
Сельская ипотека 2024: вопросы и ответы

Как взять Льготную ипотеку с господдержкой в 2024 году?

0
0
0
Как взять Льготную ипотеку с господдержкой в 2024 году?

Помощь многодетным семьям в погашении ипотеки

0
0
0
Помощь многодетным семьям в погашении ипотеки

Как воспользоваться «Семейной ипотекой»?

0
0
0
Как воспользоваться «Семейной ипотекой»?
Сервисы
Оценка жильяОценка жилья

Узнайте, сколько стоит ваша квартира

Оценить
Узнайте, сколько стоит ваша квартира
ИпотекаИпотека

Выберите лучшую ипотечную ставку

Посмотреть
Выберите лучшую ипотечную ставку
Ваши вопросы Все вопросы

Как продлить Единое пособие на ребенка?

0
0
0

Как получить налоговый вычет за страхование жизни?

0
0
0

До какого числа передаются показания счетчиков воды?

0
0
0

Как вызвать сантехника по месту жительства?

0
0
0
Все вопросы
Остались вопросы?
Задавайте!
Мы получили Ваше обращение и постараемся ответить на него в течение 24 часов!
Тем временем, посмотрите наши инструкции
На сайте используются файлы cookie Оставаясь на сайте, вы выражаете свое согласие на обработку персональных данных в соответствии с политикой АО "ДОМ.РФ"
Мы получили Ваше обращение и постараемся ответить на него в течение 24 часов!
Тем временем, посмотрите наши инструкции
Мы получили Ваше обращение и постараемся ответить на него в течение 24 часов!
Тем временем, посмотрите наши инструкции