Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?

Покупка квартиры требует значительных финансовых затрат, часть из которых можно компенсировать, если гражданин платит налоги. Как получить налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку, и кто может на него рассчитывать?

Логотип

Какие налоговые вычеты можно получить при покупке жилья в ипотеку?

Если вы приобрели квартиру в ипотеку и регулярно платите налоговые отчисления, вы можете рассчитывать на два вида вычета:

  • Имущественный вычет;
  • Налоговый вычет за проценты, уплаченные банку.


Что такое имущественный вычет и как он работает?

При оформлении имущественного вычета государство возвращает до 13% стоимости недвижимости, приобретенной в ипотеку. Денежные средства могут быть переведены одним платежом из налоговой службы или начисляться на вашу карту ежемесячно вместе с зарплатой от работодателя.

Сумма возврата зависит от количества налогов, которые вы заплатили в бюджет в виде НДФЛ, и не может превышать 260 тыс. рублей.

Максимальный размер имущественного вычета


Как получить максимальную сумму вычета?

Рассмотрим конкретный пример. Если ваша зарплата составляет 40 тысяч рублей в месяц, за год вы заплатите 62 тысячи рублей в бюджет в виде налогов. Именно эта сумма станет максимальной суммой возврата из бюджета, если подать заявление в налоговую инспекцию сразу. Для того, чтобы увеличить выплату, вы можете подождать с оформлением заявки на вычет несколько лет (у налогового вычета нет срока давности). Вам оформят вычет налогов за три года до подачи заявления, что позволит получить 187 тыс. рублей.


Можно ли получить налоговый вычет за проценты по ипотеке?

Да, государство вернет до 13% от суммы, которую вы заплатили банку в качестве процентов. Максимальный размер вычета составляет 3 млн рублей, это значит, что вернуть получится 390 тыс. рублей. Эту выплату лучше оформить ближе к концу срока кредита, так как к этому моменту накопится большая сумма платежей по процентам.

Максимальный размер налогового вычета


Кому не полагается налоговый вычет при покупке квартиры?

Налоговый вычет нельзя получить в нескольких случаях:

  • Если недвижимость куплена за счет работодателя или государства; 
  • Квартира приобретена у близких родственников (супруг, родитель, ребенок, полнородный и неполнородный брат/сестра, опекун, подопечный); 
  • Если гражданин не платил НДФЛ.


    Как использование материнского капитала влияет на налоговый вычет?

    Материнский капитал уменьшает сумму налогового вычета, потому что он вычитается из стоимости квартиры. Например, вы приобрели квартиру за 2 млн рублей, часть из которых оплатили с помощью материнского капитала (сейчас составляет 630,4 тыс. рублей за первого ребенка). В этом случае сумма к возврату по налоговому вычету составит не 260 тыс. рублей, а только около 183 тыс. рублей.

    Размер маткапитала


    В какой момент можно подать заявление на налоговый вычет при покупке квартиры?

    При покупке готового жилья право на получение вычета возникает у покупателя сразу же после того, как он оформит квартиру в собственность (то есть при регистрации прав на недвижимость в ЕГРН). Если же речь идет о приобретении жилья в строящемся доме, то подать заявление на возмещение можно только после сдачи квартиры в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи квартиры.

    Получить имущественный вычет можно как до окончания календарного года (через работодателя), в котором возникло право на налоговый вычет, так и в последующих налоговых периодах (в налоговом органе, либо через работодателя).


    Есть ли ограничения по количеству имущественных вычетов?

    Налоговый вычет можно оформлять неограниченное количество раз по нескольким объектам недвижимости, но общая сумма, полученная от государства в качестве вычетов, за всю жизнь не может превышать 260 тыс. рублей.


    Есть ли срок действия у имущественного вычета?

    Нет, у имущественного вычета нет срока действия. То есть гражданин вправе подать на вычет в любой момент, даже по прошествии значительного времени после покупки квартиры.


    За какой период можно вернуть налоги?

    Возврат налога можно получить только за 3 года, предшествующие году, в котором подана заявка на вычет. Важно, чтобы право собственности было оформлено раньше этих трех лет. Например, если покупка квартиры состоялась в 2012 году, а заявка на вычет подается в 2020 году, возвращаются налоговые отчисления за 2017, 2018 и 2019 годы. Если максимум не будет исчерпан, то в следующем году гражданин РФ вправе снова обратиться за вычетом.


    За какой период можно вернуть налоги


    Как можно распорядиться налоговым вычетом?

    Средствами, полученными в виде налогового вычета можно распорядиться по своему усмотрению. Чаще всего их направляют на погашение ипотечного кредита (подробнее в инструкции: Способы досрочного погашения ипотеки). Это позволит быстрее закрыть обязательства перед банком или снизить ежемесячные расходы на обслуживание кредита. В совокупности с другими мерами господдержки общая экономия может составлять сотни тысяч рублей.

    Вычет также можно использовать для ремонта квартиры, приобретения бытовой техники или инвестировать в банковские активы, а также на любые другие цели.


    Как рассчитывается налоговый вычет при совместной покупке квартиры?

    Если жилье покупают супруги, то каждый из них имеет право получить налоговый вычет. В этом случае максимально возможная сумма, с которой можно получить вычет, удваивается и составляет 4 млн рублей. Совокупно супруги могут вернуть 520 тыс. рублей (по 260 тыс. рублей каждый), если квартира стоит больше 4 млн рублей. Если цена квартиры от 2 млн рублей до 4 млн рублей, то мужу и жене нужно решить, вычет с какой суммы будет получать каждый из них. Например, если жилье стоит 3 млн рублей, то один супруг получает вычет с 2 млн рублей, а второй — с оставшегося 1 млн рублей. Если собственников квартиры больше, то право на налоговый вычет есть у каждого из них.

    Максимальная сумма налогового вычета для супругов

    Кроме того, супруги совместно могут подать заявление на вычет по ипотечным процентам и вернуть до 780 тыс. рублей (по 390 тыс. рублей каждый). 

    Рассчитать налоговый, а также имущественный вычет можно с помощью сервиса «Калькулятор налогового вычета». Сервис позволяет узнать точную сумму выплаты с учетом семейного положения, суммы заработной платы и использования средств государственной поддержки.


    Нужно ли подавать на вычет по процентам одновременно с имущественным вычетом?

    Документы на вычет при покупке жилья по ипотечному кредиту не обязательно подавать вместе с заявлением на имущественный вычет, поскольку он также не имеет срока давности. Как правило, вычет по процентам заявляется после того, как получена вся сумма по имущественному вычету.


    Можно ли получить вычет при рефинансировании ипотечного кредита?

    Да, можно. При этом важно, чтобы договор с новым банком также назывался договором ипотечного кредитования, а в нем было указано, что по нему производится рефинансирование предыдущего целевого (ипотечного) кредита. В этом случае учитываются уплаченные проценты по обоим ипотечным договорам.


    Как оформить налоговый вычет онлайн в упрощенном порядке?

    Онлайн оформление налогового вычета

    Если вы приобрели жилье после 1 января 2020 года, вы сможете оформить налоговый вычет в упрощенном порядке. 

    При возникновении права на получение вычета, налоговая служба автоматически уведомит вас о возможности получения выплаты через личный кабинет на портале ФНС (или через приложение «Мой налог») и предложит подписать предзаполенное заявление. Никакие другие документы не потребуется. Всю необходимую информацию налоговая служба самостоятельно запросит в рамках межведомственного взаимодействия.

    После того, как вы подпишите заявление онлайн, ФНС инициирует проверку сведений, которая продлится не более 30 дней. После этого денежные средства поступят на ваш счет в течение 15 дней. 


    Как оформить налоговый вычет через работодателя?

    Чтобы оформить налоговый вычет через работодателя нужно сделать несколько шагов:

    Оформление налогового вычета через работодателя

    Шаг 1. Подать заявление в налоговый орган по месту жительства. Это можно сделать лично или через электронный кабинет налогоплательщика на сайте или в мобильном приложении). Образец заявления можно скачать здесь.

    К заявлению следует приложить копии документов:

    • выписка из ЕГРН;

    • акт приема-передачи и договор участия в долевом строительстве (если вы были участником долевого строительства);

    • подтверждение оплаты: чеки, квитанции, платежные поручения, расписки от продавца;

    • справка о доходах гражданина и удержанных суммах налога (бывшая 2–НДФЛ – можно получить у работодателя) за тот год, за который заявлен вычет.

    Шаг 2. Дождаться решения. Обычно налоговый орган рассматривает документы в течение 30 дней;

    Шаг 3. Получить в налоговой уведомление о праве на вычет и передать его работодателю. С этого момента вы будете освобождены от НДФЛ, пока не будет выплачена вся сумма вычета. 


    Как оформить вычет на покупку жилья без участия работодателя?

    Если вы хотите получить всю сумму вычета одним платежом, нужно сделать следующие действия:

    Оформление налогового вычета без работодателя

    Шаг 1. Собрать все документы:

    • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (нужно заполнить самостоятельно);

    • справка о доходах гражданина и удержанных суммах налога (бывшая 2-НДФЛ - можно получить у вашего работодателя);

    • выписка из ЕГРН;

    • копия договора купли-продажи квартиры со всеми приложениями;

    • выписка из ЕГРН (если приобреталось готовое жилье);
    • копия акта приема-передачи жилья, подписанная обеими сторонами (для квартиры, купленной на этапе строительства);
    • копия договора долевого участия со всеми приложениями (для квартиры, купленной на этапе строительства);
    • документы, подтверждающие оплату;
    • справка банка-кредитора о размере уплаченных процентов (для вычета по процентам кредита);
    • копии договора с банком об ипотеке (при рефинансировании — копии обоих договоров);
    • справка о прекращении договора с предыдущим банком (при рефинансировании).

    Шаг 2. Подать документы в налоговый орган по месту жительства (лично или через электронный кабинет налогоплательщика на сайте или в мобильном приложении).

    Шаг 3. Дождаться решения налоговой. После проверки всех документов, подтверждающих право на вычет (обычно занимает около трех месяцев) деньги будут переведены одним платежом на счет, указанный вами в заявлении.

    Столкнулись с трудностями при оформлении налогового вычета? Получите бесплатную консультацию от экспертов ДОМ.РФ!


    533
    125
    132K

    Была ли полезна инструкция?

    Введите комментарий

    Максимальное количество символов - {{max_length}}

    Спасибо за отзыв!

    Спасибо за ваш комментарий!

    Ваш комментарий принят

    124 комментария

    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться на комментарий

    Выберите причину

    Спам

    Реклама

    Оскоробления и угрозы

    Нецензурные выражения

    Сначала новые

    Сначала новые

    Сначала популярные

    С

    Станислав

    20.05.2024, 20:43

    Добрый день. Если приобретена квартиру в ипотеку на стадии котлована, в дду заемщик 1, созаемщика нет. До сдачи дома и вступления в собственность заключен брак. Можно ли обоим супругам подать на налоговый вычет?
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    Сотрудник организации

    21.05.2024, 08:58

    Станислав, добрый день.
    Если квартира, купленная по договору долевого участия (ДДУ), оплачивалась обоими супругами, в том числе до вступления в брак, то после заключения брака каждый из супругов имеет право на получение налогового имущественного вычета. Оплата квартиры должна быть подтверждена документами.
    За подробным разъяснением рекомендуем обращаться в ФНС.
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    КЛ

    Козлова Лена

    07.05.2024, 18:23

    Я выхожу на пенсию в конце года. После этого буду покупать квартиру. Как я смогу получить налоговый вычет?
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    Сотрудник организации

    07.05.2024, 18:44

    Козлова Лена, добрый день. Для пенсионеров предусматривается особый порядок налогового вычета. Подробнее рекомендуем уточнить ваш вопрос в ФНС.
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    КВ

    Котляревская Валентина Анатольевна

    13.04.2024, 08:35

    Получить справку из Банка о выплаченных процентов по ипотеки,для налоговой инспекции 2020,2021,2022,2023
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    Сотрудник организации

    13.04.2024, 09:13

    Котляревская Валентина Анатольевна, добрый день. АО ДОМ.РФ не является кредитной организацией. По вопросам выписки из банка по выплаченным процентам необходимо обращаться непосредственно в банк.
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    КВ

    Котляревская Валентина Анатольевна зспра

    05.04.2024, 12:05

    Справка из банка по выплаченным процентам за 2020,2021,2022,2023гг
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    Сотрудник организации

    05.04.2024, 12:25

    Котляревская Валентина Анатольевна, здравствуйте! По вопросам выписки из банка по выплаченным процентам необходимо обращаться непосредственно в банк. АО ДОМ.РФ не является кредитной организацией.
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    ДП

    Диана Петрова

    30.03.2024, 01:35

    Здравствуйте! Подала заявление на налоговый вычет, одобрили сумму больше 200 тысяч. Сейчас почему-то написано 27 тысяч. Как понять? Почему так мало?
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    Сотрудник организации

    30.03.2024, 08:28

    Диана Петрова, добрый день. Уточнить информацию вы сможете в ФНС. Статья имеет ознакомительный характер.
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    НА

    Новоченко Антонина Ивановна

    28.03.2024, 16:28

    Да, всё отлично, расписано пошагово, понятно, ясно, доступно.
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    СВ

    Серединина Виктория

    27.03.2024, 20:01

    Здравствуйте, в 2003 году снесли дом, и строительная компания в счёт компенсации купила нам квартиру, договор купли продажи на нас, но оплату производила компания, возможно ли в таком случае получить налоговый вычет?
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    Сотрудник организации

    28.03.2024, 09:22

    Серединина Виктория, добрый день.
    Налоговый вычет не распространяется на:
    - жилье, оплачиваемое за счет работодателя или государства;
    - средств материнского (семейного) капитала;
    - выплату 450 тысяч рублей на погашение ипотеки для многодетных семей;
    - если купили жилье у близких родственников у взаимозависимых граждан — близких родственников (супруг, родитель, ребенок, полнородный и неполнородный - брат/сестра, опекун, подопечный);
    - доходы гражданина, облагаемые НДФЛ по ставке отличной от 13%.

    За уточнением по вашей ситуации нужно обратиться в ФНС.
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    Ю

    Юлия

    21.03.2024, 20:31

    Здравствуйте. Я приобрела квартиру в августе 2023 г. Могу ли я подать заявление на имущественный вычет сейчас или надо ждать августа (чтобы прошел ровно 1 год с момента покупки)? И сумма как будет рассчитана за весь 2023 год или же за 5 мес (август-декабрь 2023 г) ?
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    Сотрудник организации

    22.03.2024, 08:25

    Юлия, добрый день. При покупке готового жилья право на получение вычета возникает у покупателя сразу же после того, как он оформит объект недвижимости в собственность (то есть при регистрации прав на недвижимость в ЕГРН).
    Оформить имущественный вычет можно:
    - до окончания календарного года (через работодателя), в котором возникло право на вычетж
    - в последующих налоговых периодах (в налоговом органе, либо через работодателя).
    Налоговый вычет будет распространяться на суммы НДФЛ, уплаченные в год возникновения права на имущественный вычет. При этом, если вычет не будет полностью использован в текущем периоде, то неиспользованный остаток можно перенести на последующие годы.

    Если вы купили квартиру в августе 2023 года, то подать заявление на налоговый вычет можете в 2024 году и возврат вычета возможен за весь год (если работали и отчисляли НДФЛ).
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    А

    Анна

    18.03.2024, 12:33

    Покупка - 01.2021. Право собственности - 07.2023г. Подала на налоговый вычет через ВТБ, в котором оформлена ипотека. Они автоматически подают запрос и на имущественный, и на проценты. Но сумма отчислений маленькая. Смогу ли финально за несколько лет получить всю полагающуюся сумму по обоим вычетам?
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    Сотрудник организации

    18.03.2024, 12:41

    Анна, добрый день.
    Если же речь идет о приобретении жилья в строящемся доме, то право на вычет возникает только после подписания акта-приема передачи или иного документа о передаче объекта долевого строительства застройщиком и оформления права собственности на этот объект недвижимости. При этом подать заявление можно на все уплаченные проценты.
    Если гражданин обращается за вычетом по процентам, то можно вернуть вычет за все года с момента оформления кредита. То есть если с момента заключения кредитного договора прошло 4 года и больше, то можно получить все проценты, выплаченные банку с начала действия ипотеки.
    Налоговый вычет можно оформить за три предыдущих года с момента обращения в ФНС.
    Т.е. налог по процентам вы можете получить полностью с момента оформления ипотеки.
    А имущественный вычет только за 2023 год. При этом если вычет не будет полностью использован в текущем периоде, то неиспользованный остаток можно перенести на последующие годы.
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    ВС

    Виталий Семенов

    15.03.2024, 21:10

    Здравствуйте, приобрели жилье с супругой в 2022 году в совместную собственность, в 2023 году оформили право собственности (получили выписку егрн). Как правильно сделать налоговый вычет и мне и супруге? Не понятно, надо ли указывать,что мы вносили первоначальный взнос 500 т.р.?
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    Сотрудник организации

    16.03.2024, 08:36

    Виталий Семенов, добрый день.
    Вы можете указать полную стоимость жилья, но имущественный вычет рассчитывается исходя из стоимости жилья (но не более 2 млн рублей), умноженной на ставку НДФЛ 13%. Таким образом, максимальная сумма, которую можно вернуть, составляет 2 млн рублей х 13% = 260 тыс. рублей.

    Если жилье покупают супруги, то каждый из них имеет право получить налоговый вычет.
    Если квартира приобреталась в браке, то жилье — это совместная собственность супругов. Неважно, на кого оно оформлено, и кто платил.
    Совокупно супруги могут вернуть 520 тыс. рублей (по 260 тыс. рублей каждый), если квартира стоит больше 4 млн рублей.
    Если цена квартиры до 4 млн. рублей, то мужу и жене нужно решить, вычет с какой суммы будет получать каждый из них.

    Однако дополнительно рекомендуем уточнить информацию в ФНС.
    Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
    Согласитесь с условиями

    Пожаловаться

    Популярные инструкции

    Выплаты и пособия на детей в 2024 году

    0
    0
    0
    Выплаты и пособия на детей в 2024 году

    Социальные выплаты и пособия в 2024 году

    0
    0
    0
    Социальные выплаты и пособия в 2024 году

    Год семьи: меры поддержки, льготы, суммы выплат

    0
    0
    0
    Год семьи: меры поддержки, льготы, суммы выплат

    Материнский капитал в 2024 году

    0
    0
    0
    Материнский капитал в 2024 году

    Детское единое пособие в 2024 году

    0
    0
    0
    Детское единое пособие в 2024 году

    Пенсии в 2024 году

    0
    0
    0
    Пенсии в 2024 году

    Условия программы льготной ипотеки для IT-специалистов

    0
    0
    0
    Условия программы льготной ипотеки для IT-специалистов

    Сельская ипотека 2024: вопросы и ответы

    0
    0
    0
    Сельская ипотека 2024: вопросы и ответы

    Как взять Льготную ипотеку с господдержкой в 2024 году?

    0
    0
    0
    Как взять Льготную ипотеку с господдержкой в 2024 году?

    Помощь многодетным семьям в погашении ипотеки

    0
    0
    0
    Помощь многодетным семьям в погашении ипотеки

    Как воспользоваться «Семейной ипотекой»?

    0
    0
    0
    Как воспользоваться «Семейной ипотекой»?
    Сервисы
    Оценка жильяОценка жилья

    Узнайте, сколько стоит ваша квартира

    Оценить
    Узнайте, сколько стоит ваша квартира
    ИпотекаИпотека

    Выберите лучшую ипотечную ставку

    Посмотреть
    Выберите лучшую ипотечную ставку
    Ваши вопросы Все вопросы

    Как продлить Единое пособие на ребенка?

    0
    0
    0

    Как получить налоговый вычет за страхование жизни?

    0
    0
    0

    До какого числа передаются показания счетчиков воды?

    0
    0
    0

    Как вызвать сантехника по месту жительства?

    0
    0
    0
    Все вопросы
    Остались вопросы?
    Задавайте!
    Мы получили Ваше обращение и постараемся ответить на него в течение 24 часов!
    Тем временем, посмотрите наши инструкции
    На сайте используются файлы cookie Оставаясь на сайте, вы выражаете свое согласие на обработку персональных данных в соответствии с политикой АО "ДОМ.РФ"
    Мы получили Ваше обращение и постараемся ответить на него в течение 24 часов!
    Тем временем, посмотрите наши инструкции