Как оформить налоговый вычет онлайн: пошаговая инструкция

Как войти в Личный кабинет налогоплательщика

Для этого потребуется зайти на сайт ФНС и выбрать личный кабинет из трех вариантов: физические лица, индивидуальные предприниматели, юридические лица. В этой статье мы остановимся на Личном кабинете для физических лиц.

Войти в Личный кабинет можно с помощью подтверждённой учётной записи на портале Госуслуги.

Что такое электронная подпись и как её создать

При подаче электронного заявления в налоговую потребуется неквалифицированная электронная подпись (НЭП). Она нужна, чтобы подписывать документы. Её можно создать прямо в личном кабинете:

• зайти в «Настройки профиля»

• выбрать раздел «Электронная подпись»

• убедиться, что выбран вариант хранения подписи «Ключ электронной подписи хранится в защищённой системе ФНС России»

• придумать пароль для дальнейшего использования электронной подписи

Как подать заявление на налоговый вычет

Вы зашли в личный кабинет, создали электронную подпись, теперь можно переходить к заполнению формы на получение налогового вычета. Все вычеты можно найти в разделе «Каталог обращений» → «Получить налоговый вычет».

В этой статье мы рассмотрим заполнение формы на примере имущественного налогового вычета. Когда вы выбрали нужный тип вычета, нужно нажать на кнопку «Подать заявление» напротив его названия.

Шаг 1. Основные данные о заявителе

Здесь нужно указать:

1. Год, за который вы хотите вернуть уплаченный НДФЛ. Например, год, когда возникло право собственности на жилье, или последующие года.

2. Подавали ли вы раньше декларацию 3-НДФЛ за этот год (да, если оформляли и другие налоговые вычеты через личный кабинет).

3. Телефон заявителя. Указывайте корректный номер, по которому с вами можно связаться при необходимости. Например, чтобы уточнить предоставленные сведения.

Обратите внимание на пункты:

• доход за год

• с дохода удержан налог

Вернуть в качестве вычета можно не больше средств, чем было уплачено по НДФЛ.

Другие неучтённые доходы добавить нельзя, для этого понадобится заполнить полную декларацию 3-НДФЛ и приложить справку от работодателя.

Здесь необходимо указать объект или объекты недвижимости, которые были приобретены или построены. А также суммы расходов на их приобретение или оплату ипотеки, если использовались заёмные средства. Недвижимость можно выбрать из списка или добавить по кадастровому номеру или другому идентификатору.

Если вы уже получали раньше имущественный вычет с покупки, строительства или оплаты процентов по ипотеке на приобретение жилья, то необходимо указать сумму полученного вычета.

В этом разделе необходимо приложить документы, подтверждающие право на вычет. Для получения имущественного вычета список документов может различаться.

Покупка жилья:

• договор купли-продажи

• платёжные документы

Покупка жилья у застройщика:

• договор участия в долевом строительстве

• акт приёма-передачи имущества

• платёжные документы

Строительство дома:

• договор купли-продажи земельного участка

• договор подряда

• другие договоры, например, на разработку проекта дома

• платёжные документы в том числе на покупку отделочных материалов

Покупка в ипотеку:

• кредитный договор

• справка из банка о сумме фактически уплаченных процентов

Дополнительные документы:

• свидетельство о браке

• свидетельства о рождении детей

• решение суда об усыновлении или об установлении опеки или попечительства

Как подать заявление для получения вычета через работодателя

Чтобы получить вычет через работодателя в том же году, в котором возникли расходы, необходимо подать заявление в ФНС. Это можно сделать с помощью специальной формы в Личном кабинете.

У работодателя можно получить три вида вычетов: стандартные, социальные, имущественные. Работодатель сам предоставляет стандартные вычеты на основе предоставленных ему документов. Например, вычет на детей.

Подтверждать право на вычет нужно только при получении имущественных или социальных вычетов. Для этого в «Каталоге обращений» нужно выбрать блок «Запросить справку (документы)» и выбрать одно из заявлений.

Далее необходимо указать информацию о:

• приобретённых объектах недвижимости

• сумме расходов на объект недвижимости

• работодателе, у которого вы хотите получить вычет

Как правило, в этом блоке объекты недвижимости уже указаны списком, остаётся выбрать нужный. Если необходимого объекта нет, его можно добавить, указав кадастровый номер.

Далее в карточке объекта нужно нажать на кнопку «Добавить работодателя» и указать информацию об организации или ИП, где вы работаете. ФНС направит уведомление о вашем праве на вычет работодателю (напрямую организации или ИП).

• договоры (купли-продажи, участия в долевом строительстве, ренты и другие)

• платёжные документы (квитанции, чеки, банковские выписки и другое)

• подтверждение уплаты процентов по кредиту (справка из банка)

Когда все сведения об объектах и работодателях указаны, а документы прикреплены, нужно нажать кнопку «Далее».

• ввести пароль

• отправить заявление на рассмотрение в ФНС с помощью кнопки «Далее»

Как получить налоговый вычет в упрощённом порядке

В упрощённом порядке можно получить только некоторые вычеты:

• имущественный вычет за расходы на приобретение недвижимости

• инвестиционный налоговый вычет

ФНС получает сведения от банков и других налоговых агентов о наличии права на получение налоговых вычетов.

В Личном кабинете налогоплательщика будет сформировано предзаполненное заявление. Его нужно подтвердить, подписать и отправить на проверку. Повторно загружать документы в Личный кабинет не нужно. Исключение — в документы внесены изменения или появились дополнительные документы.

Упрощённые вычеты отражаются в специальном разделе с аналогичным названием.

• за обучение
• лечение
• спорт и фитнес

• если сведения поданы до 25 февраля — не позднее 20 марта
• если сведения поданы после 25 февраля — в течение 20 календарных дней

В какие сроки можно подавать документы на налоговый вычет

Социальные вычеты можно оформить только за три последних года. Например, в 2025 году можно оформить вычеты за 2022, 2023 и 2024 годы. Для имущественных вычетов нет срока давности, но он установлен на возврат налога — вернуть НДФЛ можно также за последние три года.

Если ФНС отказала в предоставлении вычета, причины могут быть разные:

• пропущен срок оформления вычета
• декларация неправильно заполнена
• нет подтверждающих документов
• иные причины (их указывают сотрудники ФНС в ответном письме в Личном кабинете)

Если декларация заполнена неверно, нужно подать уточненную. Для этого выберите отправленную декларацию и нажмите кнопку «Уточнить декларацию». Исправьте ошибки, следуя подсказкам в Личном кабинете. Если вы уточняете декларацию в первый раз, в графе «Номер корректировки» поставьте 1.

Правильно заполненная декларация и полный пакет подтверждающих документов значительно увеличивают шансы на положительное решение после проверки ФНС.