Что такое ставка рефинансирования?

Ставка рефинансирования представляет собой процентную ставку, под которую Центральный банк РФ предоставляет кредиты коммерческим банкам. Также данный показатель используется в целях налогообложения и расчёта штрафов, пеней и неустоек.

Понятие «учетная ставка» в российской практике применяется в том же значении, что и ставка рефинансирования.

С 1 января 2016 года значение ставки рефинансирования приравнивается к значению ключевой ставки, которое устанавливается Банком России. Данный показатель на сегодня составляет 21%. Посмотреть актуальное значение можно на официальном сайте Банка России.

Ставка рефинансирования применяется в разных сферах кредитно-денежных отношений, а именно:

• Она определяет величину процентной ставки по договору займа, если стороны не договорились самостоятельно;
  
• Размер компенсации в рамках трудовых взаимоотношений также зависит от ставки рефинансирования (например, если работодатель не вовремя выплатил отпускные);
  
• Лимит процентного дохода по рублёвым банковским вкладам, на который не начисляется НДФЛ, рассчитывается как произведение ставки рефинансирования и 1 миллиона рублей;
  

• Пеня за просрочку уплаты налога или сбора, несвоевременное внесение платы за жилое помещение, коммунальные услуги или за капитальный ремонт рассчитывается как 1/300 действующей учетной ставки за каждый день просрочки?Ст.75 НК РФ.

В жилищной сфере ставка рефинансирования является базой для расчёта неустойки, которую должен выплатить застройщик участникам долевого строительства при нарушении сроков сдачи дома.

Данный показатель влияет на размер кредитных ставок для потребителя, в частности, на стоимость ипотечных кредитов. Как это работает?

Если Центральный банк устанавливает низкую процентную ставку для кредитных организаций, то в таком случае они получают средства дешевле и могут предложить потребителям выгодные условия по ипотечным программам и потребительским кредитам.

Если ЦБ повышает ставку, то стоимость заёмных средств для банков возрастает, поэтому ставки по кредитам повышаются.

Удорожание ипотечных кредитов также может привести охлаждению спроса на жильё, и как, следствие, к замедлению темпов роста цен на недвижимость.

Нет, ставка, которую предлагают коммерческие банки, всегда выше учетной. По закону Центральный банк не может предоставлять средства населению напрямую.