Как получить налоговый вычет за страхование жизни?

Если гражданин платит НДФЛ, является налоговым резидентом и оплачивал страховку для себя, супруга, родителей или усыновителей, детей или подопечных, то он может вернуть до 13% от стоимости страхования. Самое главное – договор страхования должен быть заключён на срок от 5 лет.

Вычет за расходы на добровольное страхование жизни входит в группу социальных налоговых вычетов. Поэтому начиная с 2024 года максимально можно вернуть только 19,5 тыс. рублей, если других социальных вычетов за этот год вы ещё не получали.

За 2021, 2022 и 2023 годы максимально можно вернуть до 15,6 тыс. рублей.

Для получения этого вычета понадобятся только договор добровольного страхования и подтверждение оплаты. Если вы оплачивали страховку не за себя, то нужны также документы, подтверждающие ваше родство.

Вычет за страхование жизни можно получить двумя стандартными способами:

Способ 1. Через работодателя

В том же году, когда была оплачена страховка, можно получить налоговый вычет у работодателя. Для этого подайте заявление в налоговую с приложением подтверждающих документов. Через месяц налоговая направит вам и вашему работодателю уведомление о праве на вычет. Тогда можно будет подать заявление по месту работы и получить вычет с ближайшей зарплатой.

Способ 2. Через налоговую

Если вы плачивали страховку в один из трёх предыдущих лет, то всё ещё можете оформить вычет через налоговую. Для этого нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и приложить подтверждающие документы. В течение 3 месяцев пройдёт камеральная налоговая проверка, а в течение ещё 15 дней будет перечислен вычет на указанный счёт.

Однако есть исключение – страхование жизни и здоровья при оформлении ипотеки. Как правило, банки предлагают комплексное страхование недвижимости, титула, жизни и здоровья и другое. При этом плата по договору не делится, и нельзя определить, какая её часть приходится именно на страхование жизни. Поэтому налоговая не может рассчитать сумму вычета.