Какие документы нужны для налогового вычета

Для получения налогового вычета в 2026 году понадобятся два основных документа: декларация 3-НДФЛ (если оформляете вычет через инспекцию) и пакет подтверждающих документов, который зависит от вида вычета. С 2024 года правила сбора документов для некоторых вычетов упростились. Вместо чеков и договоров достаточно одной справки. Рассказываем подробнее.

Основной документ
Если оформляете вычет через инспекцию (ФНС), обязательным документом является налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Заполнить ее можно в личном кабинете на сайте ФНС или в специальной программе «Декларация».

Документы для имущественного вычета (покупка квартиры, дома, земли)
Этот вид вычета остается самым сложным с точки зрения документооборота.

Потребуются:

• договор купли-продажи, договор долевого участия (ДДУ) или акт приема-передачи жилья
• выписка из ЕГРН о регистрации права собственности
• платежные документы: чеки, квитанции, платежные поручения, подтверждающие факт оплаты
• ипотечные документы: кредитный договор (или договор займа), справка из банка о сумме фактически уплаченных процентов по кредиту

Документы для социальных вычетов (лечение, обучение, фитнес)
Для расходов, понесенных начиная с 1 января 2024 года, действует упрощенный порядок. Теперь нужно предоставить только справку об оплате услуг.

Это документ выдает организация (клиника, вуз, фитнес-клуб). Она уже содержит всю информацию о вас, организации, сумме и оказанной услуге.

Если хотите вернуть налог за лечение или обучение, которое проходили до 2024 года (2022, 2023), упрощенный порядок не применяется. Придется собирать полный пакет: договоры, лицензии учреждения, чеки и так далее. Также старый порядок сохраняется для вычета на покупку лекарств.

Документы для стандартного вычета (на детей)
Этот вычет оформляется через работодателя, но если делать через ФНС, потребуются:

• свидетельство о рождении ребенка
• справка об инвалидности (если применимо)
• справка об очном обучении ребенка (если применимо)

Ранее рассказали о сроках подачи документов на налоговый вычет.