Завещание или дарственная: что лучше оформить наследнику

Чем завещание отличается от дарственной

Дарственная, или договор дарения — официальный юридический документ, которым собственник безвозмездно передает имущество другому человеку при жизни. Право собственности переходит к новому владельцу в момент государственной регистрации перехода прав в Росреестре. Дарение можно сделать только при жизни.

Завещание — последнее распоряжение человека, как поделить имущество между наследниками после смерти. Наследники не всегда знают о содержании завещания до открытия наследства.

Ключевое отличие от дарственной в том, что наследники становятся собственниками только после смерти человека и оформления наследства у нотариуса. Пока наследодатель жив, никакие права ни к кому не переходят.

Завещание, в отличие от дарственной, можно менять сколько угодно раз и в любой момент, не сообщая об этом наследникам. Каждое новое завещание автоматически отменяет предыдущее. При этом важно правильно оформить документ, чтобы не было споров о его правомерности.

Обязательная доля защищает только имущество, которое официально входит в наследственную массу на момент смерти человека. Дарственная уменьшает наследственную массу на законных основаниях еще при жизни человека.

Если собственник при жизни подарил квартиру, оформив дарственную и зарегистрировав переход права, — на момент смерти квартира уже не его собственность, и ее нельзя наследовать.

Стоимость оформление завещания

Само удостоверение завещания у нотариуса стоит недорого. Госпошлина по федеральному тарифу составляет всего 100 ₽. Однако к сумме нужно прибавить стоимость услуг нотариуса за составление текста документа и консультацию.

Госпошлина остается фиксированной, а итоговая сумма зависит от региона и некоторых дополнительных условий, но в среднем выходит от 2 000 ₽ до 5 000 ₽.

Стоимость складывается:

• из фиксированной госпошлины за удостоверение завещания — 100 ₽

• услуг нотариуса по тарифам, установленным нотариальной палатой региона (при выезде нотариуса на дом стоимость увеличивается)

• в отдельных регионах может взиматься доплата, если в завещании перечислено большое количество имущества

После смерти владельца квартиры наследнику придется заплатить госпошлину за выдачу свидетельства о праве на наследство. Суммы привязаны к стоимости имущества и степени родства.

Близкие родственники (например, родители, бабушки, дедушки, братья, сестры, дети и внуки) платят 0,3% кадастровой стоимости наследуемого имущества, но не более 100 000 ₽. Другим наследникам — 0,6% стоимости, но не более 1 000 000 ₽?НК РФ Статья 333.24.

Отдельно наследник оплачивает услуги нотариуса за оформление документов (500 ₽), открытие наследственного дела, вступление в право собственности (4 000 ₽)?НК РФ Статья 333.33.

Стоимость оформление дарственной

Договор дарения — популярный способ передачи недвижимости между родственниками и близкими, поскольку оформить дарственную проще, чем вести процесс наследования имущества. Процесс по шагам выглядит так:

С 2025 года дарение недвижимости относится к числу сделок, которые подлежат обязательному удостоверению нотариусом?ФЗ 13.12.2024 №459-ФЗ. Простой письменной формы для дарения недвижимости недостаточно.

Точные суммы могут отличаться, в зависимости от стоимости недвижимости, региона и степени родства. Отдельно придется оплатить услуги нотариуса за оформление документов.

Стоимость составления договора также зависит от региона и определяется региональной палатой каждый год. Цена нотариального заверения — 0,5% от кадастровой стоимости недвижимости (федеральный тариф), но не более 20 000 ₽. Также есть региональный тариф за правовые и технические услуги (например, в Петербурге — около 10 000 ₽). В среднем нотариальные услуги в сумме могут составлять от 10 000 ₽ до 50 000 ₽.

При дарении близкому родственнику заплатить придется:

• 3 000 ₽ + 0,2% от суммы сделки, если стоимость недвижимости не превышает 10 млн ₽

• 23 000 ₽ + 0,1% от суммы сделки, превышающей 10 млн ₽ (не более 50 000 ₽)

При дарении стороннему лицу:

• 3 000 ₽ + 0,4% от суммы сделки до 1 млн ₽

• 7 000 ₽ + 0,2% от суммы сделки  от 1 до 10 млн ₽

• 25 000 ₽ + 0,1% от суммы сделки выше 10 млн ₽ (не более 100 000 ₽)

Например, вы живете в Петербурге и решили подарить близкому родственнику квартиру стоимостью 10 млн ₽. Придется заплатить 23 000 ₽ по федеральному тарифу + 10 000 ₽ по региональному тарифу + 4 000 ₽ госпошлину за регистрацию права собственности (платит тот, кто получит недвижимость). Итого получится 37 000 ₽ (или немного больше — в зависимости от конкретной нотариальной конторы).

В остальных случаях одаряемому нужно будет заплатить государству 13% от стоимости квартиры для имущества до 2,4 млн ₽ (или больше — в зависимости от превышений суммы по прогрессивной шкале НДФЛ).

При дарении потребуется:

• удостоверения личности дарителя (собственника) и одариваемого (или представителя)

• выписка ЕГРН

• удостоверение о праве собственности

• техпаспорт объекта недвижимости

• соглашение, которое является основанием перехода имущества в собственность дарителя

• документы, удостоверяющие степень родства (поскольку близкие родственники не платят налог 13%)

Дополнительно может потребоваться справка о зарегистрированных в квартире лицах.

Также в 2025 году были внесены изменения в Налоговый кодекс.

Итоговая сумма зависит от кадастровой стоимости имущества, степени родства между сторонами, наличия льгот у конкретного человека, а иногда и от тарифов отдельной нотариальной конторы. Поэтому точные суммы уточняйте у нотариуса перед сделкой.

Что выгоднее для наследника, а что — для собственника

Документ, который идеально защищает одного, может быть невыгоден другому. Дарственная почти всегда выгоднее конкретному получателю, поскольку имущество переходит сразу и не делится с другими наследниками. Также дарственную, в отличие от завещания, почти невозможно оспорить. Но есть исключения.

Одариваемому не приходится ждать полгода после смерти собственника, чтобы вступить в права, и не нужно опасаться, что завещание в последний момент перепишут в пользу кого-то другого.

Обязательная доля других наследников (нетрудоспособного супруга, несовершеннолетних детей, других иждивенцев) на подаренное имущество не распространяется, поскольку не входит в наследственную массу.

Для владельца имущества ситуация иная — завещание почти всегда безопаснее, потому что оставляет пространство для маневра и контроль над ситуацией. Завещание можно менять сколько угодно раз, если отношения с наследником испортятся, появятся новые обстоятельства или родится ребенок. Собственник остается полноправным владельцем имущества до конца жизни.

Какие еще есть способы передать имущество

Альтернатива передачи права собственности на квартиру, когда нужно переоформить имущество и получить гарантии содержания, — договор ренты.

Право собственности переходит к плательщику ренты сразу после регистрации, а бывший владелец взамен получает регулярные денежные выплаты либо полное содержание (питание, уход, оплату коммунальных услуг, лекарств).

Подходит для одиноких пожилых людей, которым нужна дополнительная поддержка.

Еще один вариант — оформить наследственный договор. По сути, это гибрид завещания и договора. Наследодатель может заключить соглашение с любым человеком или даже юрлицом, заранее определив, что происходит с имуществом после смерти, но в отличие от дарственной, право собственности переходит только после смерти наследодателя, а не сразу.

Наследственный договор — двусторонняя сделка, и на будущего наследника можно возложить встречные обязанности (например, ухаживать за наследодателем при жизни).

Если сделка между супругами, можно рассмотреть брачный договор, хотя формально это не способ передать имущество наследнику, а способ заранее определить, кому что принадлежит между супругами. Подробнее о брачном договоре — в статье ниже.

Часто задаваемые вопросы

Что выгоднее: договор дарения или завещание?

Однозначного ответа нет. Всё зависит от точки зрения и стороны. Дарственная выгоднее наследнику, потому что имущество переходит сразу, не делится с другими и почти не оспаривается. Завещание выгоднее собственнику, потому что он сохраняет контроль над имуществом до конца жизни и может в любой момент передумать.

Какие налоги придется заплатить?

При получении наследства налога нет. При дарении близкие родственники освобождены от налога полностью, остальные получатели платят НДФЛ от стоимости подаренного имущества.

Чем отличается договор дарения от завещания?

Моментом перехода права собственности. При дарении имущество переходит новому владельцу сразу и при жизни дарителя, при завещании — только после смерти. Завещание можно менять сколько угодно раз в одностороннем порядке, а дарственную практически невозможно отменить или изменить.

Когда стоит воспользоваться рентой?

Договор ренты подходит, если собственник хочет передать имущество сейчас, при этом получить взамен гарантированную заботу и содержание. Например, пожилой человек передает квартиру в обмен на уход, оплату лекарств и коммунальных услуг.

Нужно ли платить налог при дарении?

Если даритель и одаряемый — близкие родственники, налог платить не нужно, в остальных случаях одаряемый должен уплатить НДФЛ.

Какие риски могут возникнуть при отсутствии нотариального удостоверения сделки дарения?

Главный риск в том, что при отсутствии проверки нотариусом дееспособности и добровольности сторон сделку проще оспорить в суде — например, доказав, что даритель не понимал последствий действий. Нотариус несет ответственность и выступает гарантом законности сделки.