Программа долгосрочных сбережений: что это и как воспользоваться

Что такое программа долгосрочных сбережений

С 1 января 2024 года начала действовать новая государственная программа софинансирования накоплений граждан - программа долгосрочных сбережений (ПДС). С помощью меры поддержки россияне могут накопить на будущую пенсию или другую долгосрочную финансовую цель. Получить периодические выплаты по договору можно будет через 15 лет или по достижении определённого возраста: для женщин - 55 лет, для мужчин - 60 лет. Также в определенных случаях сбережения можно будет получить единой выплатой.

Дополнительные средства, начисляемые государством, зависят от произведенных гражданином взносов и составляют от 25 до 100% от внесенной суммы.

Софинансирование от государства действует 10 лет. Дальше человек получает выгоду только в виде инвестиционного дохода негосударственного пенсионного фонда (НПФ) и налоговых вычетов. Такую выгоду от государства можно получить, если ежегодно вносить на счёт от 2 тысяч рублей.

Кто может воспользоваться программой долгосрочных сбережений

Открыть счет по программе долгосрочных сбережений может любой совершеннолетний гражданин, в том числе уже вышедший на пенсию.

Можно открыть и несколько счетов, например для родителей, детей, других родственников, а также для иных лиц. Но важно помнить, что софинансирование от государства по всем счетам вместе всё равно не будет превышать максимальную сумму 36 000 рублей за год.

Чтобы стать участником программы, нужно заключить специальный договор с одним из НПФ, который участвует в программе.

Сколько денег можно получить по программе долгосрочных сбережений

Если в течение предыдущего года на счет долгосрочных сбережений вы внесли более 2 000 рублей, то в следующем году государство профинансирует внесенную сумму в размере от 25 до 100 %, но не более допустимых 36 000 рублей.

Так, от государства можно получить до 360 000 рублей при внесении 36 000 рублей в год в течение 10 лет.

При расчете суммы софинансирования по программе долгосрочных сбережений учитываются только ваши регулярные взносы. Суммы единовременного взноса и выкупные суммы, полученные от другого НПФ, не участвуют в расчете софинансирования.

Процент зависит от среднего месячного дохода человека:

• 100% от взносов, если доход до 80 тысяч рублей

• 50% от взносов, если доход от 80 тысяч рублей до 150 тысяч рублей

• 25% от взносов, если доход более 150 тысяч рублей

При расчете среднего месячного дохода ФНС будут учитываться все доходы, облагаемые налогом, которые вкладчик получил за год, в том числе: зарплата, доходы от сдачи имущества в аренду, доходы самозанятых и другие.

А вот доходы в форме материальной выгоды, например, от продажи или дарения имущества, выигрышей, полученных участниками лотерей, при расчете учитываться не будут.

Также по средствам, внесенным на счет, можно получить налоговый вычет в размере:

• 13% — максимум 52 000 ₽ ежегодно при доходе до 2,4 млн ₽ в год

• 15% — максимум 60 000 ₽ ежегодно при доходе от 2,4 до 5 млн ₽ в год

• 18 % — максимум 72 000 ₽ ежегодно при доходе от 5 до 20 млн ₽ в год

• 20 % — максимум 80 000 ₽ ежегодно при доходе от 20 до 50 млн ₽ в год

• 22 % — максимум 88 000 ₽ ежегодно при доходе от 50 млн ₽ в год

Вычет доступен налоговым резидентам России, которые платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ), например с заработной платы.

Итого по Программе вы можете получить:

• софинансирование взносов на счет - максимум 36 тысяч рублей за год

• налоговый вычет от взносов

• доход от инвестиций НПФ.

Для расчета выгоды от вложений средств в программу можно воспользоваться калькулятором долгосрочных сбережений или произвести расчет на официальном сайте одного из НПФ, участвующего в Программе.

Когда можно снять деньги со счета программы долгосрочных сбережений

Чтобы получить софинансирование и воспользоваться налоговыми вычетами, счет должен быть открыт в течение 15 лет. Все это время его можно пополнять, но снимать средства нельзя. Иначе выплаты от государства и полученные налоговые вычеты придется вернуть.

Исключение — мужчины старше 60 лет и женщины старше 55 лет. Также исключение действует для тех, кто попал в трудную жизненную ситуацию. 

В контексте программы долгосрочных сбережений под такой ситуацией понимаются два случая: потеря кормильца и необходимость в дорогостоящем лечении. В отношении этих категорий граждан 15-летний срок выдерживать не нужно.

Какие есть способы получения выплат

Основания назначения и порядок осуществления выплат определяется в соответствии с условиями договора долгосрочных сбережений. Участник программы по своему усмотрению выбирает вид выплаты, и может получить накопления одним из трех способов:

Вариант 1. Пожизненная ежемесячная выплата

Назначается при условии достижения установленного пенсионного возраста либо по истечении 15 лет действия договора долгосрочных сбережений.

При этом остаток средств на счете должен позволять осуществлять выплаты в размере 10 % и более от прожиточного минимума пенсионера в целом по Российской Федерации.

При недостаточности средств осуществляется единовременная выплата в размере остатка средств на счете.

Вариант 2. Срочная ежемесячная выплата

Право на получение данной выплаты возникает с того же момента, что и для осуществления пожизненной выплаты. Однако в данном случае, участник программы самостоятельно выбирает срок, в течение которого он будет получать сбережения, но не менее 10 лет (120 месяцев).

Вариант 3. Единовременная выплата

При выборе данного вида выплаты, основания для ее получения наступят по истечении 15 лет с даты заключения договора долгосрочных сбережений. Достижения пенсионного возраста для ее назначения недостаточно, придется дождаться окончания установленного срока?за исключением, если размер пожизненной выплаты составляет меньше  10% прожиточного минимума пенсионера. Вариант с единовременной выплатой можно выбирать независимо от суммы средств на счете, даже если сумма условно позволяет назначить пожизненную выплату.

Что будет в случае банкротства НПФ

Сохранность средств на счетах, открытых по программе долгосрочных сбережений гарантирует Агентство по страхованию вкладов в пределах 2,8 млн рублей с учетом инвестиционного дохода. Отдельный лимит предусмотрен для переведенных в программу пенсионных накоплений и средств софинансирования - они будут защищены на 100%.

Если НПФ обанкротится или лишится лицензии, Агентство по страхованию вкладов выплатит гражданину гарантийное возмещение, которое переводится на его банковский счет или в другой НПФ для дальнейшего формирование долгосрочных сбережений.

Проверить, является ли ваш НПФ участником системы гарантий от Агентства по страхованию вкладов можно на сайте.

Какой порядок участия в программе

Участие в программе долгосрочных сбережений — длительный процесс, который может занять 15 лет и больше. Чтобы получить максимальную выгоду, не нарушить правил и не остаться в должниках перед государством, рекомендуем придерживаться следующего алгоритма действий:

Шаг 1. Выбрать НПФ и заключить договор долгосрочных сбережений

При подписании договора особое внимание следует обратить на:

• сроки действия договора

• порядок внесения сберегательных взносов

• основания назначения выплат

• порядок осуществления выплат

• другие условия, которые касаются расчёта дохода, использования средств, прав и обязанностей сторон

Шаг 2. Вносить средства на счёт

Минимальный ежегодный взнос составляет 2 тыс. рублей?В соответствии с пунктом 3 статьи 36.44 Федерального закона «О негосударственных пенсионных фондах». Эту сумму нужно вносить, чтобы иметь право на господдержку и софинансирование.

Шаг 3. Ежегодно получать софинансирование 

Размер софинансирования государства будет зависеть от суммы сделанных вносов за год и среднемесячного дохода вкладчика. Максимальная сумма софинансирования — 36 тыс. рублей в год. Срок господдержки - 10 лет.

Доход участников программы будет увеличиваться также за счет иных источников:

• инвестиционный доход, который начисляется раз в год

• налоговый вычет за взносы. Размер вычета будет зависеть от суммы взносов, дохода вкладчика и налоговой ставки

Шаг 4. Получить накопленные средства

Через 15 лет или по достижении определенного возраста, вы сможете выбрать один из вариантов: получать срочные или пожизненные выплаты либо забрать все средства сразу.

Популярные вопросы по программе долгосрочных сбережений

Мы собрали вопросы о программе долгосрочных сбережений, которые часто возникают у граждан, и подготовили ответы.

Могут ли пенсионеры воспользоваться программой?

Да, граждане, которые уже на пенсии, могут воспользоваться программой на тех же условиях. Кроме того, выплаты могут быть назначены в любой момент ввиду достижения пенсионного возраста. Но нужно учитывать, что налоговым законодательством установлены ограничения по минимальным срокам участия в программе для пенсионеров. Так, не ранее чем через 5 лет с даты заключения договора долгосрочных сбережений в 2024-2026 годах можно получить налоговый вычет. Все, кто участвует в программе менее 5 лет, теряют налоговые льготы.

Можно ли забрать вложенные средства досрочно?

Да. Однако то, сколько вы сможете получить средств со счета, зависит от так называемой «выкупной суммы», которая установлена в договоре. Если забрать деньги в первые несколько лет, выкупная сумма может оказаться меньше, чем сумма вложений.

Досрочно и без потерь можно получить все средства только в двух случаях: если вы потеряли кормильца или вам требуется дорогостоящее лечение. Перечень видов дорогостоящего лечения, на которое можно направить сбережения, утверждается Правительством России?Распоряжение Правительства РФ от 29.11.2023 № 3392-р.

Какие НПФ участвуют в программе?

Поскольку ПДС запущена только в 2024 году, негосударственные фонды подключаются к ней постепенно. Перечень НПФ, у которых есть лицензии, размещён на сайте Банка России. Узнать, участвует ли фонд в программе, можно непосредственно в НПФ.

Нужно ли переводить накопительную пенсию в ПДС?

Такой обязанности у вкладчиков нет. Говоря о накопительной пенсии, имеются ввиду средства, которые отчислялись работодателями за каждого работника в 2002-2013 годах на отдельный индивидуальный счёт в ПФР. С помощью ПДС можно получить эти средства до фактического выхода на пенсию — через 15 лет после открытия счёта ПДС или по достижении 55 или 60 лет. Воспользоваться этим или нет — личное решение участника программы.

Сколько счетов может иметь один человек?

Гражданин имеет право заключить неограниченное количество договоров долгосрочных сбережений.

Гарантируют ли НПФ доходность вложенных средств?

По закону фонды должны инвестировать средства своих клиентов только в финансовые инструменты, обладающие наилучшими соотношением между ожидаемой доходностью и рисками. В случае нарушения этого требования Банк России обязывает фонд возместить клиентам понесенные потери.

За последние 5 лет НПФ получали положительную доходность на свои инвестиции, которая превышает уровень инфляции. Негосударственные пенсионные фонды обеспечивают сохранность сформированных средств.

Можно ли открыть счет не на себя, а на ребенка? Как и когда ребенок сможет воспользоваться накопленными средствами?

Договор долгосрочных сбережений можно заключить в пользу своего ребенка или любого другого лица, независимо от его возраста. При этом основания возникновения права на осуществление выплат идентичны (15 лет по истечении договора долгосрочных сбережений или 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин).