Нужно ли платить налог с продажи унаследованной квартиры?
Какие налоги действуют при перепродаже унаследованной квартиры? И можно ли в таких случаях оформить вычет?
Что такое налог с продажи недвижимости?
При продаже недвижимости физические лица обязаны заплатить налог с полученного дохода. Исключение составляют случаи, когда имущество находятся в собственности больше минимального срока владения (от 3 до 5 лет в зависимости от ситуации).
Ставка налога составляет 13%. Например, если вы купили квартиру за 1 млн рублей, а продали за 1 млн. 500 тыс., налог 13% придется заплатить с 500 тыс. рублей.
Нужно ли платить налог с продажи квартиры, переданной по наследству?
Если квартира получена в наследство от близкого родственника или члена семьи минимальный срок владения, после которого можно продать квартиру без налога составляет 3 года.
В случае, если квартира получена в наследство от человека, не являющегося родственником, и при этом жилье не является единственным, срок владения увеличивается до 5 лет.
При продаже недвижимости раньше этого срока необходимо подать налоговую декларацию и заплатить налог по ставке 13%.
Как рассчитывается срок владения квартирой?
Чтобы правильно отсчитать срок владения квартирой, необходимо учитывать некоторые правила:
- Отсчет срока владения квартирой начинается со дня смерти наследодателя (того, кто оставил квартиру в наследство);
- Если наследодатель пропал без вести, то дата исчисляется с момента признания судом факта исчезновения;
- Если квартира была в собственности супругов, а впоследствии один из них умер, то отсчет начинается с даты приобретения квартиры в собственность. Например, если квартира куплена в 2015 году в совместную собственность супругов, в 2018 году умер один из супругов, то уже в 2019 году продать квартиру можно без уплаты налога.
Нужно ли подавать налоговую декларацию?
При продаже унаследованной квартиры после истечения минимального срока владения подавать налоговую декларацию не требуется. Если же сделка произошла до этого момента, необходимо направить декларацию до 30 апреля года, следующего за годом продажи.
Как снизить налог с продажи квартиры, полученной в наследство?
Получатель наследства может законным способом уменьшить сумму налога с помощью оформления налогового вычета, а также, уменьшить налоговую базу сумму, которую наследодатель потратил на покупку данного жилья.
Вариант 1. Воспользоваться налоговым вычетом
Имущественный вычет позволяет уменьшить сумму, с которой уплачивается налог, на 1 млн рублей (при продаже квартир, комнат, домов, садовых домов, земельных участков) или на 250 тыс. рублей (при продаже нежилых помещений, гаражей и т. д.).
Например, вы унаследовали квартиру и сразу же решили ее перепродать за 3 млн рублей. Вы сможете заплатить налог по ставке 13% не с 3 млн рублей, а с 2 млн рублей, если к налоговой декларации приложите заявку на оформление вычета.
Подробнее о том, как уменьшить налог с помощью налогового вычета, мы рассказали в материале - «Налог с продажи недвижимости».
Вариант 2. Уменьшить налоговую базу на изначальную стоимость жилья
В данном случае нужны подтверждающие документы о расходах наследодателя (договор купли-продажи, другие документы). Например, если близкий родственник оставил в наследство квартиру, которую купил за 2 млн рублей, а наследополучатель продал квартиру за 3 млн. рублей, то последний может снизить свой доход от продажи на 2 млн рублей.
В нашем материале мы рассказали, как подать документы на налоговый вычет - «Налог с продажи недвижимости».
43 комментария
Сначала новые
Т
Татьяна
24.10.2024, 14:41
Сотрудник организации
24.10.2024, 14:57
Н
Наталья
02.09.2024, 05:49
Сотрудник организации
02.09.2024, 08:44
При продаже любой недвижимости бывшие владельцы обязаны заплатить налог с полученного дохода, если она находится в собственности меньше минимального срока владения.
Он составляет 3 года в случае наследования.
В общем случае, если вы продаете объект недвижимости и сумма дохода от продажи такого объекта меньше, чем 70 % от кадастровой стоимости, то доход от продажи принимается равным 70% кадастровой стоимости недвижимости.
Если 70% от кадастровой стоимости составляет менее 1 млн рублей (или равно 1 млн рублей), то налог платить не нужно.
При определении налогооблагаемого дохода учитывается кадастровая стоимость недвижимости, внесенная в ЕГРН и подлежащая применению с 1 января года, в котором произведена продажа недвижимости.
Имущественный вычет позволяет уменьшить сумму, с которой уплачивается налог, на 1 млн рублей (при продаже квартир, комнат, домов, садовых домов, земельных участков).
За подробной информацией и расчетом обращайтесь в ФНС.
В
Веслава
18.07.2024, 17:30
В
Веслава
18.07.2024, 17:37
В
Вадим
04.07.2024, 12:25
Сотрудник организации
04.07.2024, 12:34
При продаже любой недвижимости бывшие владельцы обязаны заплатить налог с полученного дохода, если она находится в собственности меньше минимального срока владения.
Он составляет 3 года в случаях:
- если собственность получена в подарок,
- унаследована от близкого родственника,
- приобретена по договору ренты,
- была приватизирована,
- является единственным жильем.
В остальных случаях он составляет 5 лет.
Если минимальный срок прошел, то платить налог не требуется.
За более подробными разъяснениями рекомендуем обращаться в ФНС.
В
Вадим
04.07.2024, 12:47
Сотрудник организации
04.07.2024, 12:50
Эта дата указана в свидетельстве о государственной регистрации права собственности на объект недвижимости или выписке ЕГРН.
М
Марина
12.07.2024, 08:42
Сотрудник организации
12.07.2024, 09:27
ЗШ
Зульфия Шайнурова
20.07.2024, 13:53
Сотрудник организации
20.07.2024, 13:57
Срок нахождения имущества в собственности налогоплательщика, получившего его по наследству, определяется со дня смерти гражданина – наследодателя, независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество.
В вашем случае срок владения отсчитывается с октября.
М
Мария
02.08.2024, 22:55
ИМ
Ирина М
30.05.2024, 00:28
Сотрудник организации
30.05.2024, 08:58
ИМ
Ирина М
30.05.2024, 09:28
Сотрудник организации
30.05.2024, 09:31
О
Ольга
24.05.2024, 17:18
Сотрудник организации
24.05.2024, 17:25
ЕШ
Елена Школьникова
22.05.2024, 15:35
Сотрудник организации
22.05.2024, 15:49
ЕШ
Елена Школьникова
22.05.2024, 16:03
Сотрудник организации
22.05.2024, 16:09
ОЛ
Ольга Литвинова
14.05.2024, 23:46
Сотрудник организации
15.05.2024, 08:56
АГ
Алла Глазер
12.05.2024, 09:22
Сотрудник организации
12.05.2024, 09:43
КП
Кристина Попова
08.05.2024, 07:26
Сотрудник организации
08.05.2024, 09:37
Срок нахождения имущества в собственности налогоплательщика, получившего его по наследству, определяется согласно ст. 1114 и 1152 Гражданского кодекса Российской Федерации со дня смерти гражданина – наследодателя, независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество. В вашем случае, налог платить не требуется.
Задавайте!
Тем временем, посмотрите наши инструкции
Спасибо за ваш комментарий!
Ваш комментарий принят