Налоговый вычет при покупке дома

С расходов на покупку дома можно вернуть до 260 тыс. рублей. А если жилье приобреталось в ипотеку, то заемщик может получить еще до 390 тыс. рублей с уплаченных процентов. Рассказываем, как это сделать, и кто имеет право на вычет при покупке жилого дома.

Логотип

Как работает налоговый вычет?

Все граждане, которые работают по официальным трудовому договору, платят налог на доходы физических лиц (так называемый НДФЛ). С помощью налогового вычета они могут освободиться от этой обязанности на определенное время или вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ.

Условия получения налогового вычета

Сумма возврата будет зависеть от суммы дохода налогоплательщика. К примеру, если ваш ежемесячный оклад составляет 50 тысяч рублей, то за год вы сможете вернуть 78 тысяч рублей.


Какие вычеты можно получить при покупке дома?

После приобретения жилого дома в собственность налогоплательщик получает право на имущественный вычет в размере 13% от стоимости недвижимости. Максимальная сумма, на которую может быть уменьшена налогооблагаемая база, не должна превышать 2 млн рублей.

Размер имущественного вычета

Например, если дом был куплен за 5 млн рублей, то вычет все равно будет считаться с 2 млн и составит 260 тысяч рублей. Если жилье приобреталось супругами в общую совместную собственность, то каждый из них может получить вычет в пределах лимита. В данном случае общая сумма возврата НДФЛ составит 520 тысяч рублей.

Вычет можно получить не только с расходов на приобретение жилого дома, но и с покупки земельного участка, на котором он расположен. Если на участке нет жилых зданий, то в этом случае льгота может быть предоставлена только после завершения строительства.

Еще один тип вычета — это вычет за проценты по ипотечному кредиту. Это право возникает, если дом был куплен в ипотеку. Сумма возврата рассчитывается как 13% от уплаченных процентов и не может превышать 390 тысяч рублей на одного человека. Супруги также могут совместно подать заявление на вычет по ипотечным процентам и получить в совокупности до 780 тысяч рублей.

Размер налогового вычета по процентам

Рассчитать налоговый вычет за банковские проценты, а также имущественный вычет можно с помощью сервиса «Калькулятор налогового вычета». Сервис покажет доступную сумму выплаты с учетом семейного положения, уровня заработной платы, использования средств государственной поддержки при покупке квартиры.


Я уже получал вычет с покупки квартиры. Могу ли я воспользоваться этой льготой после приобретения дома?

Да, но при условии, что лимит в 260 тысяч рублей не был исчерпан. В этом случае неиспользованный остаток можно перенести на другой объект недвижимости.

Пример. В 2017 году гражданин приобрел квартиру стоимостью 1,5 млн рублей. С этой суммы ему удалось вернуть 13% или 195 тысяч рублей. В 2021 году этот же человек купил дом за 4 млн рублей. Теперь он может получить только неиспользованный остаток, то есть 65 тысяч рублей (260 000 – 195 000).

Что касается вычета с процентов по ипотеке, то этим правом можно воспользоваться только в отношении одного объекта недвижимости. Если гражданин уже получал вычет по ипотечным процентам после покупки квартиры, то в дальнейшем он уже не сможет претендовать на эту льготу даже при наличии неиспользованного остатка.

Повторное использование налогового вычета


Кто может претендовать на получение вычета?

Чтобы налогоплательщик мог воспользоваться льготой, должны быть выполнены следующие требования:

  • Дом оформлен в собственность и имеет статус жилого объекта;
  • Покупатель является налоговым резидентом РФ и платит НДФЛ;
  • Недвижимость находится на территории России;
  • У покупателя есть документы, подтверждающие расходы на приобретение дома;
  • Продавец не относится к числу близких родственников покупателя;
  • Налогоплательщик ранее не получал вычет или у него имеется неиспользованный остаток.
Размер имущественного вычета для супругов


Когда нужно подавать заявление на налоговый вычет с покупки дома?

Заявить о своем праве на вычет можно в календарном году, который следует за годом оформления жилья в собственность. Например, если дом куплен в августе 2021 года, то в январе 2022 года владелец вправе обратиться за льготой. При получении вычета через работодателя покупатель может обратиться за вычетом сразу после регистрации сделки.

Неиспользованный остаток вычета переносится на следующие периоды.

Пример. Стоимость дома составляет 3 млн рублей, соответственно покупатель может вернуть с этой суммы 260 тысяч рублей. За отчетный год он перечислил в бюджет НДФЛ в размере 70 тысяч рублей. Это значит, что в последующие периоды налогоплательщик может опять заявить о своем праве на льготу (до тех пор, пока лимит не будет исчерпан).

Документы на имущественный вычет и вычет по ипотечным процентам можно подавать одновременно или по отдельности.


На момент покупки дома у меня не было официального дохода. Могу ли я получить вычет?

Да, так как имущественный вычет не имеет срока давности. Даже если покупатель начнет получать доход, облагаемый НДФЛ, только через несколько лет после покупки дома, он все равно сможет воспользоваться данной льготой.

Сумма налогового вычета

При этом вернуть НДФЛ можно только за последние три года. К примеру, если дом был приобретен в 2016 году, а за вычетом обратились лишь в 2022 году, то возврату подлежит налог, уплаченный в 2019, 2020 и 2021 годах.


Какие документы потребуются для оформления налогового вычета с покупки дома?

Для получения налогового вычета нужно подготовить следующий пакет документов:

  • выписка из ЕГРН;

  • справка о доходах и суммах удержанного налога (бывшая 2-НДФЛ – можно получить у работодателя)

  • копия договора купли-продажи дома;

  • платежные документы (выписка о перечислении средств на счет продавца, расписка, квитанции к приходным ордерам);

  • копия ипотечного договора (при покупке дома в ипотеку);

  • справка о выплаченных процентах по ипотеке (при покупке дома в ипотеку).


Как заявить о своем праве на вычет после приобретения дома в собственность?

Есть несколько способов оформления вычета. При обращении в налоговую (в стандартном или упрощенном порядке) заявитель получает всю сумму одним платежом. При оформлении льготы через работодателя покупатель может получать заработную плату без отчислений НДФЛ до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма вычета.

Способ 1. Оформление вычета онлайн в упрощенном порядке

Если дом куплен после 1 января 2020 года, льготу можно оформить без подачи декларации и подтверждающих документов. ФНС самостоятельно направит через личный кабинет налогоплательщика уведомление о возможности получения вычета. Пользователю останется только подписать предзаполненное заявление. Деньги будут зачислены на счет заявителя в течение 45 дней.

Оформление вычета в упрощенном порядке

Способ 2. Оформление вычета в стандартном порядке

Если упрощенный порядок не подходит, то можно заявить о своем праве на вычет путем подачи декларации 3-НДФЛ и подтверждающих документов в налоговый орган по месту жительства. Это можно сделать лично или дистанционно через кабинет налогоплательщика. Проверка документов обычно занимает 3 месяца, после чего деньги перечисляются на счет заявителя.

Способ 3. Оформление вычета через работодателя

Заявление на получение льготы вместе с подтверждающими документами также подается в органы ФНС лично или через электронный кабинет налогоплательщика. Рассмотрение запроса занимает 30 дней. Если налоговая подтвердила право работника на вычет, то соответствующее уведомление необходимо передать работодателю.

588
99
113K

Спасибо за ваш комментарий!

Ваш комментарий принят

96 комментариев

Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться на комментарий

Выберите причину

Спам

Реклама

Оскоробления и угрозы

Нецензурные выражения

Сначала новые

Сначала новые

Сначала популярные

МА

Марина Анатольевна Мукаева

11.07.2024, 13:38

Добрый день! Куда подавать документы на имущественный вычет?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

11.07.2024, 13:42

Марина Анатольевна Мукаева, добрый день.
Существует три способа оформления налогового вычета:
- через работодателя (в этом случае он не удерживает НДФЛ 13% с зарплаты до тех пор, пока не будет выплачена вся сумма вычета),
- напрямую в налоговой (в этом случае вычет переводит налоговая на счет заявителя единым платежом). Обратиться можно как лично в офис ФНС, так и через личный кабинет налогоплательщика с прикреплением всех необходимых документов,
- в упрощенном порядке.
Упрощенная процедура получения вычета возможна только в случае, если Банк взаимодействует с налоговой в части заранее сформированного заявления на вычет по упрощенной форме.

Необходимо:
1. обратиться в банк с заявлением о желании сформировать упрощенную форму в налоговую,
2. через личный кабинет налоговой подать заявление на получение вычета.
Но такая схема работает только с теми банками, у которых организован обмен данными с ФНС. В настоящее время такая процедура возможна только с несколькими банками размещенными на сайте ФНС https://www.nalog.gov.ru/rn77/ndfl_easy/.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

НВ

Николаенко василий антонович

08.07.2024, 17:30

Как получить компенсации за покупку дома
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

08.07.2024, 17:36

Николаенко василий антонович, добрый день!
После приобретения жилого дома в собственность налогоплательщик получает право на имущественный вычет в размере 13% от стоимости недвижимости. Максимальная сумма, которую можно вернуть составляет 260 тысяч рублей. Еще один тип вычета — это вычет за проценты по ипотечному кредиту. Это право возникает, если дом был куплен в ипотеку. Сумма возврата рассчитывается как 13% от уплаченных процентов и не может превышать 390 тысяч рублей на одного человека. Вы можете получить налоговый вычет за покупку дома за 2023 год.
Существует три способа оформления налогового вычета:
- через работодателя (в этом случае он не удерживает НДФЛ 13% с зарплаты до тех пор, пока не будет выплачена вся сумма вычета);
- напрямую в налоговой (в этом случае вычет переводит налоговая на счет заявителя единым платежом). Обратиться можно как лично в офис ФНС, так и через личный кабинет налогоплательщика с прикреплением всех необходимых документов;
- в упрощенном порядке.

За подробной информацией можете обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

С

Светлана

20.06.2024, 20:05

Добрый день! Приобрели дом в 1997 году. Оформляли в собственность по 1.4 на мужа, жену и двоих, в то время, несовершеннолетних детей. Имеем ли мы право на вычет?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

21.06.2024, 09:15

Светлана, добрый день. Чтобы получить налоговый вычет, необходимо иметь официальный доход, который облагается налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты могут получать граждане, которые платят НДФЛ. Если купили дом до 01 января 2014 года, то получить имущественную налоговую льготу можно один раз в жизни и только по одному объекту. За точным расчетом рекомендуем обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Р

Роман

17.05.2024, 11:48

Здравствуйте, через какое время можно вернуть налоговый вычет, при покупке дома?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

17.05.2024, 11:52

Роман, добрый день.
При покупке готового жилья право на получение вычета возникает у покупателя сразу же после того, как он оформит объект недвижимости в собственность (то есть при регистрации прав на недвижимость в ЕГРН).
Оформить имущественный вычет можно:
- до окончания календарного года (через работодателя), в котором возникло право на вычет,
- в последующих налоговых периодах (в налоговом органе).
Налоговый вычет будет распространяться на суммы НДФЛ, уплаченные в год возникновения права на имущественный вычет. При этом, если вычет не будет полностью использован в текущем периоде, то неиспользованный остаток можно перенести на последующие годы.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

НИ

Надежда Иванова

10.05.2024, 17:42

Здравствуйте! Купили с мужем дом , муж инвалид 1 группы мы имеем право получить налоговый вычет?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

10.05.2024, 17:57

Надежда Иванова, добрый день. Чтобы получить налоговые вычеты, необходимо иметь официальный доход, который облагается налогом по ставке 13 %. Налоговые вычеты не могут получать граждане, которые не платят НДФЛ. Для уточнения по данному вопросу рекомендуем обратиться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ТП

Татьяна Перова

07.05.2024, 15:56

Добрый день! Можно ли получить налоговый вычет при наличии расписки в получении денег от подрядчика и договора о подряде с указанной суммой строительства дома?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

07.05.2024, 16:05

Татьяна Перова, добрый день.
Для оформления вычета за приобретение земельного участка и строительство дома понадобятся следующие документы:
- договор о строительстве жилого дома (например, договор подряда),
- договор на разработку проектно-сметной документации (только если вы хотите получить налоговый вычет по таким расходам),
- платёжные документы: чеки, квитанции, банковские выписки о переводах акты о закупке, материалов и другие,
- заявление на вычет (если подаёте заявление работодателю, лично или по почте),
- реквизиты банковского счёта (если оформляете вычет через налоговую).
За точным расчетом рекомендуем обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ТП

Татьяна Перова

07.05.2024, 17:15

Сотрудник организации, достаточно ли будет договора подряда и расписки в получении денег, если деньги платятся наличными?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

07.05.2024, 17:21

Татьяна Перова, по данному вопросу необходимо обратиться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

КЖ

Кристина Жукова

17.04.2024, 13:47

Добрый день. Супруг купил по кадастровой цене земельный участок за 120 000р. Налоговый вычет с этой суммы рассчитывается? Или с той суммы когда придёт через год квитанция чтобы заплатили? И могу ли я супруга, тоже с этой суммы получить вычет?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

17.04.2024, 13:54

Кристина Жукова, добрый день.
Если земельный участок приобретался в браке, то жилье — это совместная собственность супругов. Неважно, на кого оно оформлено, и кто платил.
Совокупно супруги могут вернуть 520 тыс. рублей (по 260 тыс. рублей каждый), если стоимость больше 4 млн рублей.
Если цена до 4 млн. рублей, то мужу и жене нужно решить, вычет с какой суммы будет получать каждый из них.
За подробной информацией и расчетом вы можете обратиться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

СР

Сергей Романов

12.04.2024, 14:54

Купили с женой избушку под снос и строительство нового дома за 2400т.р. Можем ли мы получить налоговый вычет за эту покупку после сноса и снятия с кадастрового учёта? (Дом по договору 2млн, участок 400т.р)
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

12.04.2024, 14:56

Сергей Романов, здравствуйте! 

Вы сможете получить вычет, но не более чем с 2 млн. рублей.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ДН

Домашенко Наталья

11.04.2024, 08:17

В феврале 2021г. купила дом за 2500000руб, до декабря 2023г работала, сейчас пенсионерка, могу я получить налоговый вычет с покупки дома?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

11.04.2024, 11:05

Домашенко Наталья, здравствуйте! Для пенсионеров предусматривается особый порядок налогового вычета. Они могут получить вычет не только за тот год, когда купили квартиру, и последующие годы, но и за три предыдущих года. Пример: если пенсионер в 2022 году купил квартиру и в том же году вышел на пенсию, то налог на доходы он уже не платит и вернуть его за последующие годы не сможет. При этом он имеет право заявить вычет за три предшествовавших года - 2019, 2020, 2021 гг., если в эти периоды у него был доход облагаемый налогом 13%. Однако подробнее рекомендуем уточнить ваш вопрос в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

СЕ

Семён Егоров

07.04.2024, 06:12

Пытаюсь получить вычет за покупку квартиры 13% от 2 000 000, но почему то после заполнения формы к возврату получается 26 000р. с небольшим и при это с удержанного налога с ЗП, понять вообще не могу кк сайт работает.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

07.04.2024, 09:18

Семён Егоров, добрый день. Сумма будет зависеть от того, сколько процентов НДФЛ вы оплатили. За подробной информацией и расчётом рекомендуем обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Популярные инструкции

Социальные выплаты и пособия в 2024 году

0
0
0
Социальные выплаты и пособия в 2024 году

Выплаты и пособия на детей в 2024 году

0
0
0
Выплаты и пособия на детей в 2024 году

Год семьи: меры поддержки, льготы, суммы выплат

0
0
0
Год семьи: меры поддержки, льготы, суммы выплат

Материнский капитал в 2024 году

0
0
0
Материнский капитал в 2024 году

Детское единое пособие в 2024 году

0
0
0
Детское единое пособие в 2024 году

Пенсии в 2024 году

0
0
0
Пенсии в 2024 году

Условия программы льготной ипотеки для IT-специалистов

0
0
0
Условия программы льготной ипотеки для IT-специалистов

Сельская ипотека 2024: вопросы и ответы

0
0
0
Сельская ипотека 2024: вопросы и ответы

Помощь многодетным семьям в погашении ипотеки

0
0
0
Помощь многодетным семьям в погашении ипотеки

Как воспользоваться Семейной ипотекой

0
0
0
Как воспользоваться Семейной ипотекой
Сервисы
Оценка жильяОценка жилья

Узнайте, сколько стоит ваша квартира

Оценить
Узнайте, сколько стоит ваша квартира
ИпотекаИпотека

Выберите лучшую ипотечную ставку

Посмотреть
Выберите лучшую ипотечную ставку
Ваши вопросы Все вопросы

Как продлить Единое пособие на ребенка?

0
0
0

Как получить налоговый вычет за страхование жизни?

0
0
0

До какого числа передаются показания счетчиков воды?

0
0
0

Как вызвать сантехника по месту жительства?

0
0
0
Все вопросы
Остались вопросы?
Задавайте!
Мы получили Ваше обращение и постараемся ответить на него в течение 24 часов!
Тем временем, посмотрите наши инструкции
На сайте используются файлы cookie Оставаясь на сайте, вы выражаете свое согласие на обработку персональных данных в соответствии с политикой АО "ДОМ.РФ"
Мы получили Ваше обращение и постараемся ответить на него в течение 24 часов!
Тем временем, посмотрите наши инструкции