Как избежать мошенничества с налоговыми вычетами

На просторах интернета и даже в судебной практике подобные истории – уже далеко не редкость. Все чаще можно встретить сообщения о фальсификации документов и мошеннических схемах при оформлении различных видов налоговых вычетов.

Чаще всего целью мошенников становится именно имущественный вычет за покупку жилья. Его можно получить только один раз в жизни и он самый большой по сумме (до 260 тыс. рублей). Этим и пользуются мошенники: они работают на опережение и оформляют этот вычет по поддельным документам до того, как им воспользовался покупатель жилья.

Мошенники, имея сведения о доходах и персональных данных гражданина, оформляют на его имя поддельный договор купли-продажи или договор участия в долевом строительстве на квартиру, которой не существует, а также счёт в отдалённом отделении банка по поддельным документам.

Далее в ФНС направляется налоговая декларация 3-НДФЛ с данными о поддельном договоре и реквизитами только что открытого банковского счёта, к которому у мошенников есть доступ. В результате гражданин теряет не только денежные средства, но и право воспользоваться налоговым вычетом в будущем, если приобретёт жильё. 

Если за вас был оформлен налоговый вычет, это может негативно сказаться на вас сразу по нескольким причинам.

Наиболее очевидным последствием мошенничества с вычетом станет невозможность оформления вычета самим гражданином. Имущественный вычет получить можно только один раз, поэтому, когда вы сами купите жилье, получить вычет уже не сможете. По другим видам вычетов каждый год действует максимальная сумма. То есть если мошенник оформил за вас максимальный вычет на спорт, в том же году вы получить его не сможете. Также вы не сможете оформить за этот год и другие социальные вычеты, например, на лечение или обучение.

Во-вторых, имущественный вычет можно получить из тех налогов, которые вы заплатили за три предыдущих года. Например, если в 2019-2021 годах ваша зарплата была 50 тыс. рублей и других доходов у вас не было, то работодатель отчислил за вас в налоговую 234 тыс. рублей (13% от 1,8 млн рублей – зарплаты за три года). Именно эту сумму вы можете вернуть в качестве вычетов. Допустим мошенник получил вместо вас вычет за три года на сумму 234 тыс. рублей. Это значит, что за эти три года вы не сможете больше получить никаких выплат.

В-третьих, у вас могут возникнуть проблемы с ФНС России, которая после выплаты суммы вычета не прекращает проверки и может установить, что деньги из бюджета «вам» были перечислены незаконно. В ряде случаев может дойти и до судебного разбирательства по статье «Мошенничество».

Если вы обнаружили в личном кабинете ФНС парочку лишних деклараций, ни в коем случае не затягивайте решение вопроса. У вас есть как минимум три варианта действий:

1. Территориальное отделение ФНС России. Обратитесь прямо в налоговую по месту жительства и сообщите обо всех подозрительных заявлениях на вычеты. Налоговая может заняться этим делом и даже обратиться в суд за вас. В любом случае в дальнейших разбирательствах вам понадобится её содействие.

2. Полиция. По факту мошенничества стоит написать заявление в полицию, сотрудники МВД проведут расследование и запросят необходимые документы.

3. Суд. После действий мошенников вы теряете право на получение вычета. Чтобы вернуть себе это право, придётся доказывать в суде, что вы не получали вычет.

В любом случае не рекомендуем игнорировать звонки и письма из налоговой по поводу задолженности. Лучше всего самостоятельно обратиться в ФНС и выяснить подробности.

Для того чтобы минимизировать риски мошенничества с вычетами (и не только с имущественными) стоит придерживаться простых проявил:

• Не переходите по ссылкам и не открывайте файлы из писем от подозрительных источников. Так, например, некоторые получают оповещения от «уполномоченной организации» с информацией о возможности вернуть НДС за покупку каких-то товаров или оплату услуг. Таких вычетов для граждан не существует, а электронное письмо скорее всего содержит фишинговую ссылку или файл, который не стоит открывать.
  
• Регулярно проверяйте свой личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. В нём отражается вся история поданных налоговых деклараций и оформленных вычетов. Там же можно посмотреть задолженность по налогам и проверить статус заявлений.
  
• Не затягивайте с получением имущественного вычета, если у вас уже есть на него право. Например, если вы купили квартиру, то стоит сразу оформить вычет, тогда мошенники уже не смогут этого сделать.
  
• Не заходите на подозрительные сайты по оформлению налоговых вычетов - подобные ресурсы могут собирать ваши персональные данные.
  
• Внимательно относитесь к вашей учётной записи на Госуслугах. Там можно узнать все ваши данные, в том числе запросить справку о доходах и удержанных суммах налога (бывшая 2-НДФЛ). В последствии именно эта информация может помочь мошенникам в получении вычетов за вас.