Продажа квартиры после дарения

Процедура продажи подаренной квартиры ничем не отличается от обычной продажи. Но у таких сделок есть ряд особенностей, которые стоит учитывать. Каких?

Логотип

Можно ли сразу продать подаренную квартиру?

Да, новый владелец может продать подаренную ему квартиру сразу же после того, как официально станет собственником, то есть после внесения Росреестром сведений о сделке в Единый государственный реестр недвижимости (ЕГРН). 

Cроки обновления информации в ЕГРН могут варьироваться от 3 дней (при подаче документов через нотариуса) до 12 дней при личной подаче через МФЦ.  

После завершения формальных процедур даритель сможет отменить последующие сделки с недвижимостью только в судебном порядке. 


Список документов для продажи квартиры

Еще до того, как приступить к поиску покупателя, стоит убедиться в наличии всех необходимых документов:

  • паспорт;
  • проект договора купли-продажи и акт приема-передачи;
  • выписка из ЕГРН;
  • договор дарения, на основании которого вы стали владельцем квартиры;
  • технический паспорт на квартиру;
  • нотариальная доверенность (если продажу осуществляет не собственник).

Кроме того, также для проведения сделки могут дополнительно потребоваться:

  • справка о дееспособности продавца;
  • разрешение органов опеки и попечительства (если находится в собственности у несовершеннолетнего ребенка);
  • свидетельство о рождении ребенка;
  • справка о составе семьи


Требуется ли согласие супруга на продажу подаренной квартиры?

Нет, не требуется. Имущество, полученное в дар одним из супругов, не считается совместно нажитым. 


Надо ли платить налог с продажи подаренной квартиры?

Все зависит от того, кто подарил квартиру, и сколько времени она находится в собственности одаряемого перед продажей (этот период называется минимальным сроком владения). 

Если квартира подарена близким родственником, то минимальный срок владения, после которого можно продать квартиру без уплаты налога, составляет 3 года. 

Если же человек, который подарил вам квартиру, не является близким родственником, минимальный срок владения увеличивается до 5 лет.

Минимальный срок владения

В случае, если минимальный срок владения не вышел, с продажи подаренной квартиры полагается заплатить налог по ставке 13%. 

Минимальный срок владения может отличаться в разных регионах страны. С 2016 года субъекты РФ могут уменьшать его своими законами. Например, в Ставропольском крае сделки с недвижимостью, которая находится в собственности более 3 лет, не облагается налогом.


Кто входит в список близких родственников?

К близким родственниками относятся:

  • супруги;
  • родители (усыновители);
  • дети (усыновленные);
  • дедушки и бабушки;
  • внуки;
  • братья и сестры (полнородные и неполнородные).


Как рассчитать сумму налога?

Сумма налога при продаже квартиры рассчитывается исходя из стоимости, указанной в договоре купли-продажи, и составляет 13% от этой суммы. При этом при продаже недвижимости, полученной в дар, также действуют имущественные вычеты, которые позволяют вернуть часть налогов. 

Например, при продаже подаренной квартиры за 3 млн рублей сумма налогов составит 390 тыс. рублей.

Сумма налога с продажи квартиры


Можно ли уменьшить налог с продажи?

Да, для этого можно воспользоваться одним из двух способов:

  1. подождать истечения минимального срока владения квартирой (от 3 до 5 лет); 
  2. оформить один из видов имущественного вычета?Этими вычетами нельзя воспользоваться одновременно (можно уменьшить налогооблагаемую базу на 1 млн рублей или на сумму, которую даритель потратил на покупку квартиры).
Пример 1. Допустим, вы получили квартиру в дар от близкого родственника. Год спустя вы решили ее продать за 4 млн рублей. Если вы не станете оформлять налоговый вычет, сумма налога составит 13% от этой суммы (то есть 520 тыс. рублей). Но по действующему законодательству при продаже недвижимости можно уменьшить налоговую базу на 1 млн рублей (до 3 млн рублей) и снизить сумму налога до 390 тыс. рублей. 

Уменьшение налога с продажи квартиры

Пример 2. Можно уменьшить налоговую базу на сумму, которую даритель потратил на приобретение недвижимости. Например, дальний родственник подарил вам квартиру, которую в свое время приобрел за 3 млн рублей. Именно на эту сумму вы сможете уменьшить налоговую базу при условии, что все расходы дарителя будут подтверждены официальными документами (договор купли-продажи, банковские выписки). В случае, если такая квартира будет продана за 4 млн рублей, налог составит не 520 тыс. рублей, а 130 тыс. рублей. 

Уменьшение налога с продажи квартиры


Имеет ли значение кадастровая стоимость при продаже подаренной квартиры?

Да, сумма, с которой рассчитывается НДФЛ, не может быть меньше 70% кадастровой стоимости квартиры, даже если фактически жилье продано по более низкой цене. Например, если по кадастру квартира стоит 3 млн рублей, а продается она за 1,5 млн рублей, размер налога составит 273 тыс. рублей, а не 195 тыс. рублей. 


Как оплатить налог?

Чтобы оплатить налог на продажу квартиры, полученной в дар, нужно сделать несколько шагов:

Процедура оплаты налога

Шаг 1. Подготовка документов:

  • паспорт;
  • договор купли-продажи;
  • расписка или банковская выписка, подтверждающая денежный перевод;
  • выписка из ЕГРН;
  • договор дарения. 

Шаг 2. Подача налоговой декларации. 

Она заполняется по форме 3-НДФЛ в отделении налоговой службы или онлайн через кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Сделать это надо не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи недвижимости. Например, если вы продали квартиру в 2021 году, подать декларацию нужно до 30 апреля 2022 года. 

Шаг 3. Оплата налога. 

После того, как предоставленные документы пройдут проверку, вам будет начислен налог. Его можно оплатить в любом банке или онлайн при помощи личного кабинета на сайте ФНС.


Что будет, если не платить налог? Ответственность за неуплату налога

Доходы, полученные от продажи квартиры, должны быть задекларированы до 30 апреля года, следующего за годом совершения сделки. Несвоевременная подача декларации о доходах чревата штрафом (до 5% от суммы неуплаченного налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% от общей суммы).

Срок декларирования дохода 

Далее, до 15 июля года, следующего за годом заключения сделки, дается еще один период для повторной подачи декларации и оплаты просроченного налога. Если будет упущен и этот срок, налоговый орган предъявит еще один штраф, в размере 20% от суммы налога. В случае, если налог не оплачен умышленно, штраф составит 40%.

Штраф за неуплату налогов


Какова сумма налога с продажи подаренной доли в квартире?

Налог с продажи подаренной доли будет таким же, как и при продаже квартиры. И все правила о минимальном сроке владения подаренной квартирой, о степени родства дарителя, установленные законом, распространяются и на продажу долей в недвижимости.


Как продать квартиру или долю, подаренную несовершеннолетнему?

Алгоритм действий при продаже недвижимости, которую подарили ребенку, зависит от возраста ребенка. Если собственником квартиры (или доли в квартире) является ребенок до 14 лет, все юридические действия по оформлению сделки совершают его родители (усыновители) или опекуны с согласия органов опеки.
Если ребенок находится в возрасте от 14 до 18 лет, он может совершать сделки с принадлежавшей ему недвижимостью с согласия родителей (усыновителей) или опекунов, а также после получения одобрения органов опеки и попечительства.

14
5
59K

Спасибо за ваш комментарий!

Ваш комментарий принят

29 комментариев

Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться на комментарий

Выберите причину

Спам

Реклама

Оскоробления и угрозы

Нецензурные выражения

Сначала новые

Сначала новые

Сначала популярные

ГС

Геннадий Сорокин

4 часа

Здравствуйте! Правильно ли я понимаю, что в случае продажи квартиры, полученной в дар от близкого родственника, к декларации 3-НДФЛ дополнительно, помимо указанных выше в шаге 1, надо прилагать документы, подтверждающие близкое родство?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

УС

Устимов Сергей

13.02.2024, 23:22

Вечер добрый. 3-к квартира была получена в 1990 году оторганизации(не покупалась) ,затем приватизирована. В 2023 году вступил в наследство 2 долей, хочу продать квартиру за 2,8млн и в этом году купить другую(1к)-за 1,5млн. какой будет налог с продажи? Я-инвалид 1-й группы,единсивенный собственник.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

14.02.2024, 08:31

Устимов Сергей, добрый день. Если в случае вашей приватизации квартиры прошло уже более 3-х лет, то налог платить не нужно. За подробностями рекомендуем обратиться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

УС

Устимов Сергей

15.02.2024, 09:30

Сотрудник организации, Да, прошло уже более 10-15 лет. Блаагодарю????
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ПМ

Петрова Мария

07.02.2024, 09:23

Доброе утро!Подскажите, если завещание на дом было написано в 2016г, а скончалась моя тетя( сестра по маме)в 07.02.23г. Если я продам дом, какой год будет принят к владению собственностью? Нужно ли будет платить налог.В лк данные начала владения стоят 2023г.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

07.02.2024, 09:31

Петрова Мария, здравствуйте!

Так как ваша тётя не является близким родственником срок владения домом составит 5 лет с момента регистрации вашего права собственности.
Данный срок ещё не вышел. Поэтому налог с продажи вам заплатить придётся.
Однако вы можете уменьшить его сумму, воспользовавшись налоговым вычетом. Имущественный вычет позволяет уменьшить сумму, с которой уплачивается налог, на 1 млн рублей (при продаже квартир, комнат, домов, садовых домов, земельных участков) или на 250 тыс. рублей (при продаже нежилых помещений, гаражей и т. д.).

Например, вы унаследовали квартиру и сразу же решили ее перепродать за 3 млн рублей. Вы сможете заплатить налог по ставке 13% не с 3 млн рублей, а с 2 млн рублей, если к налоговой декларации приложите заявку на оформление вычета.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

КМ

Кулиш Марго

06.02.2024, 21:04

Брат2 с31.08.93г моя доля сост.1.3. Участники сделки — мать, 2 сына оформили квартиру — по одной трети на каждого. В 2022 году мать скончалась, и ее часть перешла брату2 по наследству. В июле 2022 года брат2 подарил долю(2.3) брату1,который продал кв. за 3.5 млн. р, нужно ли платить налог с продажи?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

07.02.2024, 09:28

Кулиш Марго, добрый день. При продаже любой недвижимости бывшие владельцы обязаны заплатить налог с полученного дохода, если она находится у них собственности меньше минимального срока владения. Общий срок составляет 5 лет. Исключения: минимальный срок владения объектом недвижимости составляет 3 года, если право собственности на этот объект получено: - в порядке наследования.по договору дарения от члена семьи или близкого родственника - в результате приватизации - в результате передачи по договору пожизненного содержания с иждивением - для единственного жилья - для объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность до 01.01.2016, а также для иного имущества (гараж, автомобиль и т.д.). В данном случае нужно оплатить налог с доли, которая была в праве собственности менее 3 или 5 лет, в зависимости от ситуации. С ними можно ознакомится выше.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ИИ

Ирина Иванова

02.02.2024, 15:00

Бабушка и дедушка подарили внукам до 14 лет доли в квартире в 2022 году, как теперь продать эту квартиру и от какой суммы и кто должен будет заплатить налог
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

02.02.2024, 15:09

Ирина Иванова, добрый день.
Необходимо получить разрешение от органов опеки и попечительства на продажу квартиры.
Минимальный срок владения объектом недвижимости составляет 3 года, если право собственности на этот объект получено по договору дарения от члена семьи или близкого родственника.
Обязанность по уплате налогов за детей до 14 лет лежит на законных представителях. Дети в возрасте 14–18 лет с согласия родителей могут распоряжаться своим имуществом и платить налоги самостоятельно.
Можно уменьшить свои доходы от продажи недвижимого имущества на сумму имущественного налогового вычета.
Подробнее информацию рекомендуем уточнять в органах ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

СК

светлана казакова

02.02.2024, 07:46

добрый день. а существует ли какая то необлагаемая налогом сумма? Мы продаем комнату в коммуналке за 800 тыс.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

02.02.2024, 09:15

светлана казакова, здравствуйте! Можно воспользоваться налоговым вычетом. Имущественный вычет позволяет уменьшить сумму, с которой уплачивается налог, на 1 млн рублей (при продаже квартир, комнат, домов, садовых домов, земельных участков). За подробностями рекомендуем обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ЕЯ

Екатерина Яковлевна

31.01.2024, 06:21

Если будет упущен и этот срок, налоговый орган предъявит еще один штраф, в размере 20% от суммы налога. В случае, если налог не оплачен умышленно, штраф составит 40%. Разъясните про этот момент, откуда 40%?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

31.01.2024, 10:03

Екатерина Яковлевна, здравствуйте! 

Согласно статье 122 Налогового кодекса РФ, штраф в размере 20% начисляется только тогда, когда налог вы не заплатили, потому что он был рассчитан неправильно. Например, вы подали налоговую декларацию и в ней указали стоимость квартиры меньше, чем она была на самом деле. 40% начисляется тогда, когда вы умышленно совершили действия, которые повлекли неправильный расчёт налога. Если вы просто не оплатили налог, который правильно рассчитали, то эти штрафы не применяются. 

Видим, что статью нужно дополнить. Информацию передали коллегам.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Я

Яна

24.01.2024, 21:02

Если у меня в собственно им имеется 50% квартиры уже 20 лет, моя мама получает по наследству оставшиеся 50%, и хочет сделать дарственную на меня. Продав квартиру менее, чем 3 года, какой налог мне надо будет заплатить? Полностью от всей суммы или вычитать 50%, которые менее 3 лет в имуществе?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

25.01.2024, 09:06

Яна, добрый день. Минимальный срок владения объектом недвижимости, в случае дарения, составляет 3 года. Налог (13% от дохода) будет высчитываться с доли в квартире, которая находится в собственности менее 3 лет.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ОС

Орлова Светлана

22.01.2024, 22:37

Если квартира получена по договору на передачу квартир (комнат) в собственность граждан от администрации в 2022г, после получения ЕГРН я как единственный собственник этого жилья, продаю это жилье в июле 2023г, у меня двое несовершенных детей, могу я не платить налог.(есть др.жилье на муже).
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

23.01.2024, 09:17

Орлова Светлана, добрый день.
Для освобождения от налога при продаже жилья семьями с детьми должны совпадать 5 условий:

- Налогоплательщик — родитель двух и более детей до 18 лет.
-Семья купила новую недвижимость в том же календарном году или не позднее 30 апреля следующего года.
-Общая площадь нового жилья или его кадастровая стоимость больше, чем у проданного. При этом учитываются совокупные доли членов семьи.
-Кадастровая стоимость проданного жилья не превышает 50 000 000 Р.
-На момент продажи налогоплательщику, его супругу (супруге) и его детям, не достигшим возраста 18 лет, не принадлежит в совокупности более 50% другого жилья, общая площадь которого больше приобретаемого.

Если вы подходите под все условия, то платить налог не требуется.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ОС

Орлова Светлана

23.01.2024, 19:54

Для освобождения от налога при продаже жилья семьями с детьми должны совпадать 5 условий под условия не подхожу, в замен ничего не купили. Кад.ст. на 01.22г квартиры состав.4 004 998,31р,продала за 8 500 000р.Сколько мне нужно оплатить налог в бюджет?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ОС

Орлова Светлана

23.01.2024, 20:09

интересует какой налог будет с продажи (продажа 8 500 000) Кадастровая стоимость: 5 157 438 руб. Дата определения стоимости: 01.01.2023,
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

23.01.2024, 20:07

Орлова Светлана, сумма налога при продаже квартиры рассчитывается исходя из стоимости, указанной в договоре купли-продажи, и составляет 13% от этой суммы.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ОС

Орлова Светлана

23.01.2024, 20:23

в договоре купли-продажи 8 500 000р,-кад.стоим. 5 157 438,00,--необл.1млн.р.,разница 2342562р*13%=304 533,00 в бюжет я оплачу не правильно.?
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

24.01.2024, 09:25

Орлова Светлана, добрый день. За точным расчётом налогового вычета необходимо обращаться в ФНС.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

ПЛ

Петров Леонид Иванович

20.01.2024, 08:39

Я хочу продать квартиру которая 20 лет принадлежит мне,но у меня есть еще одна квартира которую подарила мне дочь в другом городе, как быть мне с налогом за проданную квартиру платить или нет
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Сотрудник организации

20.01.2024, 09:05

Петров Леонид Иванович, добрый день. При продаже любой недвижимости бывшие владельцы обязаны заплатить налог с полученного дохода, если она находится в собственности меньше минимального срока владения (3 или 5 лет, в зависимости от ситуации). Если квартира подарена близким родственником, то минимальный срок владения, после которого можно продать квартиру без уплаты налога, составляет 3 года.
Максимальное количество символов 40 Максимальное количество символов 300
Согласитесь с условиями

Пожаловаться

Популярные инструкции

Год семьи: меры поддержки, льготы, суммы выплат

0
0
0
Год семьи: меры поддержки, льготы, суммы выплат

Какие выплаты могут получить беременные женщины и молодые матери в 2024 году

0
0
0
Какие выплаты могут получить беременные женщины и молодые матери в 2024 году

Материнский капитал в 2024 году

0
0
0
Материнский капитал в 2024 году

Детское единое пособие в 2024 году

0
0
0
Детское единое пособие в 2024 году

Пенсии в 2024 году

0
0
0
Пенсии в 2024 году

Условия программы льготной ипотеки для IT-специалистов

0
0
0
Условия программы льготной ипотеки для IT-специалистов

Условия программы Дальневосточная ипотека

0
0
0
Условия программы Дальневосточная ипотека

Сельская ипотека 2024: вопросы и ответы

0
0
0
Сельская ипотека 2024: вопросы и ответы

Как взять Льготную ипотеку с господдержкой в 2024 году?

0
0
0
Как взять Льготную ипотеку с господдержкой в 2024 году?

Помощь многодетным семьям в погашении ипотеки

0
0
0
Помощь многодетным семьям в погашении ипотеки

Как воспользоваться «Семейной ипотекой»?

0
0
0
Как воспользоваться «Семейной ипотекой»?
Сервисы
Оценка жильяОценка жилья

Узнайте, сколько стоит ваша квартира

Оценить
Узнайте, сколько стоит ваша квартира
ИпотекаИпотека

Выберите лучшую ипотечную ставку

Посмотреть
Выберите лучшую ипотечную ставку
Ваши вопросы Все вопросы

Как продлить Единое пособие на ребенка?

0
0
0

Как получить налоговый вычет за страхование жизни?

0
0
0

До какого числа передаются показания счетчиков воды?

0
0
0

Как вызвать сантехника по месту жительства?

0
0
0
Все вопросы
Остались вопросы?
Задавайте!
Мы получили Ваше обращение и постараемся ответить на него в течение 24 часов!
Тем временем, посмотрите наши инструкции
На сайте используются файлы cookie Оставаясь на сайте, вы выражаете свое согласие на обработку персональных данных в соответствии с политикой АО "ДОМ.РФ"
Мы получили Ваше обращение и постараемся ответить на него в течение 24 часов!
Тем временем, посмотрите наши инструкции
Мы получили Ваше обращение и постараемся ответить на него в течение 24 часов!
Тем временем, посмотрите наши инструкции