Продажа квартиры после дарения
Процедура продажи подаренной квартиры ничем не отличается от обычной продажи. Но у таких сделок есть ряд особенностей, которые стоит учитывать. Каких?
![](/upload/medialibrary/c96/380-glavnaya-instruktsiya-31.png)
Можно ли сразу продать подаренную квартиру?
Да, новый владелец может продать подаренную ему квартиру сразу же после того, как официально станет собственником, то есть после внесения Росреестром сведений о сделке в Единый государственный реестр недвижимости (ЕГРН).
Cроки обновления информации в ЕГРН могут варьироваться от 3 дней (при подаче документов через нотариуса) до 12 дней при личной подаче через МФЦ.
После завершения формальных процедур даритель сможет отменить последующие сделки с недвижимостью только в судебном порядке.
Список документов для продажи квартиры
Еще до того, как приступить к поиску покупателя, стоит убедиться в наличии всех необходимых документов:
- паспорт;
- проект договора купли-продажи и акт приема-передачи;
- выписка из ЕГРН;
- договор дарения, на основании которого вы стали владельцем квартиры;
- технический паспорт на квартиру;
- нотариальная доверенность (если продажу осуществляет не собственник).
Кроме того, также для проведения сделки могут дополнительно потребоваться:
- справка о дееспособности продавца;
- разрешение органов опеки и попечительства (если находится в собственности у несовершеннолетнего ребенка);
- свидетельство о рождении ребенка;
- справка о составе семьи
Требуется ли согласие супруга на продажу подаренной квартиры?
Нет, не требуется. Имущество, полученное в дар одним из супругов, не считается совместно нажитым.
Надо ли платить налог с продажи подаренной квартиры?
Все зависит от того, кто подарил квартиру, и сколько времени она находится в собственности одаряемого перед продажей (этот период называется минимальным сроком владения).
Если квартира подарена близким родственником, то минимальный срок владения, после которого можно продать квартиру без уплаты налога, составляет 3 года.
Если же человек, который подарил вам квартиру, не является близким родственником, минимальный срок владения увеличивается до 5 лет.
В случае, если минимальный срок владения не вышел, с продажи подаренной квартиры полагается заплатить налог по ставке 13%.
Минимальный срок владения может отличаться в разных регионах страны. С 2016 года субъекты РФ могут уменьшать его своими законами. Например, в Ставропольском крае сделки с недвижимостью, которая находится в собственности более 3 лет, не облагается налогом.
Кто входит в список близких родственников?
К близким родственниками относятся:
- супруги;
- родители (усыновители);
- дети (усыновленные);
- дедушки и бабушки;
- внуки;
- братья и сестры (полнородные и неполнородные).
Как рассчитать сумму налога?
Сумма налога при продаже квартиры рассчитывается исходя из стоимости, указанной в договоре купли-продажи, и составляет 13% от этой суммы. При этом при продаже недвижимости, полученной в дар, также действуют имущественные вычеты, которые позволяют вернуть часть налогов.
Например, при продаже подаренной квартиры за 3 млн рублей сумма налогов составит 390 тыс. рублей.
![Сумма налога с продажи квартиры Сумма налога с продажи квартиры](/upload/medialibrary/31d/rasschet-1.png)
Можно ли уменьшить налог с продажи?
Да, для этого можно воспользоваться одним из двух способов:
- подождать истечения минимального срока владения квартирой (от 3 до 5 лет);
- оформить один из видов имущественного вычета?Этими вычетами нельзя воспользоваться одновременно (можно уменьшить налогооблагаемую базу на 1 млн рублей или на сумму, которую даритель потратил на покупку квартиры).
![Уменьшение налога с продажи квартиры Уменьшение налога с продажи квартиры](/upload/medialibrary/989/rasschet-2.png)
Пример 2. Можно уменьшить налоговую базу на сумму, которую даритель потратил на приобретение недвижимости. Например, дальний родственник подарил вам квартиру, которую в свое время приобрел за 3 млн рублей. Именно на эту сумму вы сможете уменьшить налоговую базу при условии, что все расходы дарителя будут подтверждены официальными документами (договор купли-продажи, банковские выписки). В случае, если такая квартира будет продана за 4 млн рублей, налог составит не 520 тыс. рублей, а 130 тыс. рублей.
![Уменьшение налога с продажи квартиры Уменьшение налога с продажи квартиры](/upload/medialibrary/058/rasschet-3.png)
Имеет ли значение кадастровая стоимость при продаже подаренной квартиры?
Да, сумма, с которой рассчитывается НДФЛ, не может быть меньше 70% кадастровой стоимости квартиры, даже если фактически жилье продано по более низкой цене. Например, если по кадастру квартира стоит 3 млн рублей, а продается она за 1,5 млн рублей, размер налога составит 273 тыс. рублей, а не 195 тыс. рублей.
Как оплатить налог?
Чтобы оплатить налог на продажу квартиры, полученной в дар, нужно сделать несколько шагов:
Шаг 1. Подготовка документов:
- паспорт;
- договор купли-продажи;
- расписка или банковская выписка, подтверждающая денежный перевод;
- выписка из ЕГРН;
- договор дарения.
Шаг 2. Подача налоговой декларации.
Она заполняется по форме 3-НДФЛ в отделении налоговой службы или онлайн через кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Сделать это надо не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи недвижимости. Например, если вы продали квартиру в 2021 году, подать декларацию нужно до 30 апреля 2022 года.
Шаг 3. Оплата налога.
После того, как предоставленные документы пройдут проверку, вам будет начислен налог. Его можно оплатить в любом банке или онлайн при помощи личного кабинета на сайте ФНС.
Что будет, если не платить налог? Ответственность за неуплату налога
Доходы, полученные от продажи квартиры, должны быть задекларированы до 30 апреля года, следующего за годом совершения сделки. Несвоевременная подача декларации о доходах чревата штрафом (до 5% от суммы неуплаченного налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% от общей суммы).
Далее, до 15 июля года, следующего за годом заключения сделки, дается еще один период для повторной подачи декларации и оплаты просроченного налога. Если будет упущен и этот срок, налоговый орган предъявит еще один штраф, в размере 20% от суммы налога. В случае, если налог не оплачен умышленно, штраф составит 40%.
Какова сумма налога с продажи подаренной доли в квартире?
Налог с продажи подаренной доли будет таким же, как и при продаже квартиры. И все правила о минимальном сроке владения подаренной квартирой, о степени родства дарителя, установленные законом, распространяются и на продажу долей в недвижимости.
Как продать квартиру или долю, подаренную несовершеннолетнему?
Алгоритм действий при продаже недвижимости, которую подарили ребенку, зависит от возраста ребенка. Если собственником квартиры (или доли в квартире) является ребенок до 14 лет, все юридические действия по оформлению сделки совершают его родители (усыновители) или опекуны с согласия органов опеки.
Если ребенок находится в возрасте от 14 до 18 лет, он может совершать сделки с принадлежавшей ему недвижимостью с согласия родителей (усыновителей) или опекунов, а также после получения одобрения органов опеки и попечительства.
64 комментария
Сначала новые
ДВ
Денис Вахнин
19.07.2024, 06:08
![](/upload/logomoderation.png)
Сотрудник организации
19.07.2024, 08:47
Существует минимальный срок владения, после завершения которого можно продать недвижимость без уплаты налога. Он составляет 3 года в случаях, если собственность получена в подарок, унаследована от близкого родственника, приобретена по договору ренты, была приватизирована или является единственным жильем.
В остальных случаях нужно ждать 5 лет.
В данном случае ваша ситуация подходит под минимальный срок владения в 3 года.
А
Анастасия
22.07.2024, 11:18
![](/upload/logomoderation.png)
Сотрудник организации
22.07.2024, 11:27
Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества. Пункт 3.1. «В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
1. Право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации».
ЛВ
Лана Вострякова
25.06.2024, 23:01
![](/upload/logomoderation.png)
Сотрудник организации
26.06.2024, 09:58
Е
Елена
11.06.2024, 11:15
![](/upload/logomoderation.png)
Сотрудник организации
11.06.2024, 11:20
Минимальный срок владения объектом недвижимости составляет 3 года, если право собственности на этот объект получено по договору дарения от близкого родственника. Если минимальный срок прошёл, то налог платить не требуется.
За подробными разъяснениями рекомендуем обращаться в ФНС.
Е
Елена
11.06.2024, 11:46
СС
София София
01.05.2024, 14:50
![](/upload/logomoderation.png)
Сотрудник организации
01.05.2024, 15:03
СС
София София
01.05.2024, 15:45
![](/upload/logomoderation.png)
Сотрудник организации
01.05.2024, 16:06
СС
София София
01.05.2024, 15:44
СС
София София
01.05.2024, 14:32
![](/upload/logomoderation.png)
Сотрудник организации
01.05.2024, 14:37
СС
София София
01.05.2024, 14:21
![](/upload/logomoderation.png)
Сотрудник организации
01.05.2024, 14:35
Существует минимальный срок владения, после завершения которого можно продать недвижимость без уплаты налога. Он составляет 3 года в случаях, если собственность получена в подарок, унаследована от близкого родственника, приобретена по договору ренты, была приватизирована или является единственным жильем.
В остальных случаях нужно ждать 5 лет.
Вы можете снизить налоговую базу на разницу в стоимости жилья. Для этого необходимо приложить к налоговой декларации документы, подтверждающие расходы на приобретение квартиры. Налог с продажи вы будете платить только с разницы между суммой покупки и продажи.
Второй вариант - воспользоваться имущественным вычетом и уменьшить сумму, с которой уплачивается налог, на 1 млн. рублей.
За более подробными разъяснениями рекомендуем обращаться в ФНС.
Р
Роза
27.04.2024, 10:21
![](/upload/logomoderation.png)
Сотрудник организации
27.04.2024, 10:24
Р
Роза
27.04.2024, 10:18
![](/upload/logomoderation.png)
Сотрудник организации
27.04.2024, 10:23
Если получили квартиру в дар от близкого родственника, то налог платить не требуется.
Если получаете квартиру в дар от человека, который не является близким родственником, нужно заплатить налог в размере 13% от кадастровой стоимости квартиры. Платит налог одаряемый, то есть тот, кто получает подарок.
За подробной информацией и расчетом рекомендуем обращаться в ФНС.
В
Валентина
25.04.2024, 01:08
![](/upload/logomoderation.png)
Сотрудник организации
25.04.2024, 09:32
АИ
Алехандро Иванов
24.04.2024, 16:09
![](/upload/logomoderation.png)
Сотрудник организации
24.04.2024, 16:16
В случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных по ДДУ, минимальный срок владения исчисляется не с даты регистрации права собственности, а с даты полной оплаты стоимости жилого помещения или доли (долей) в нем.
Если минимальный срок не прошёл, то необходимо уплатить налог по ставке 13%.
Если квартира продается по уступке права требования ДДУ, то тут не существует понятия минимального срока. Сколько бы времени ни прошло после оплаты, все равно нужно подавать декларацию. В этом случае продается имущественное право, а не имущество.
Если продается жилье, не выдержав минимальный срок владения, то налог можно платить с дохода. Например приобретали за 4 млн., продали за 6 млн. - налог платится с 2 млн (с разницы).
За расчётом рекомендуем обратиться в ФНС.
Задавайте!
Тем временем, посмотрите наши инструкции
Спасибо за ваш комментарий!
Ваш комментарий принят