Аннуитетный и дифференцированный платеж: в чем отличия?

Заемщик, который взял кредит в банке, обычно совершает ежемесячные платежи, которые включают возврат части основного долга (тела кредита) и уплату процентов за пользование кредитом.

В платеж включаются только проценты, которые начислены на фактический остаток кредита и за время пользования кредитом. То есть банк не может потребовать уплатить проценты, которые еще не начислены, например, рассчитать проценты за весь срок кредита и потом произвольно распределить их по графику платежей.

Ежемесячный платеж может рассчитываться по формулам аннуитетного или дифференцированного платежа. Их отличия разберем далее.

Аннуитетный платеж – это единый платеж, который вносится с одинаковой периодичностью и в одинаковом размере. Простыми словами — размер ежемесячного платежа при аннуитете остается неизменным до конца срока кредитования.

Аннуитет рассчитывается по специальной формуле, которая позволяет рассчитать одинаковую сумму платежа в течение всего срока кредита.

Из суммы платежа уплачиваются все проценты, фактически начисленные за прошедший месяц, а оставшаяся часть платежа направляется на возврат основного долга. Каждый месяц сумма процентов уменьшается, так как уменьшается остаток суммы кредита, на который они начисляются.

Пример расчета

Рассмотрим аннуитетный платеж на примере кредита:

• сумма кредита — 300 тыс. рублей;
• срок кредита — 1 год;
• процентная ставка — 13% годовых.

В этом случае ежемесячный платеж составит 26,8 тыс. рублей и будет неизменным на протяжении всего срока кредита.

За первый месяц пользования кредитом заемщику будет начислено 3 197 рублей процентов, а оставшаяся часть платежа в размере 23 598 рублей будет направлена на возврат основного долга.

За второй месяц будет начислено меньше процентов, так как они начисляются уже не на 300 тыс. рублей, а на остаток долга в размере 276,4 тыс. рублей. Из ежемесячного платежа в размере 26,8 тыс. рублей теперь процент за пользование кредитом составит 2 945 рублей, тогда как на оплату основного долга будет направлено уже 23 850 рублей, а не 23 598 рублей, как в прошлом месяце.

Каждый месяц сумма начисленных и уплаченных процентов будет уменьшаться, так как уменьшается остаток основного долга, на который начисляется процент. Но размер ежемесячного платежа не изменяется. Поэтому остаток, который идет на уплату основного долга, напротив, будет увеличиваться.

В итоге в последний месяц заемщик внесет 26,4 тыс. рублей в счет возврата основного долга и 292 рубля в счет уплаты процентов.

Дифференцированный платеж – это комбинированный платеж, который состоит из равных платежей по возврату основного долга и изменяющихся платежей по уплате процентов. Общая сумма дифференцированного платежа ежемесячно уменьшается в зависимости от размера начисленных процентов. 

Из суммы дифференцированного платежа оплачиваются все проценты, фактически начисленные за прошедший месяц. Каждый месяц сумма процентов уменьшается, так как уменьшается остаток суммы кредита, на который они начисляются. При этом сумма платежа, которая направляется на возврат основного долга, не изменяется в течение срока кредита.

Пример расчета

Рассмотрит дифференцированный платеж на примере кредита:

• сумма кредита — 300 тыс. рублей;
• срок кредита — 1 год;
• процентная ставка — 13% годовых.

В этом случае ежемесячный платеж по возврату основного долга составит:
300 000 рублей / 12 месяцев = 25 000 рублей. Он будет неизменным на протяжении всего срока кредита.

За первый месяц пользования кредитом будет начислено 3 197 рублей процентов. Таким образом, сумма дифференцированного платежа составит 28 197 рублей, из которых 25 000 рублей пойдут на уплату основного долга, а 3 197 рублей — на уплату процентов.

За второй месяц будет начислено меньше процентов – 2 930 рублей, так как проценты начисляются уже не на 300 тыс. рублей, а на остаток долга в размере 275 тыс. рублей. Тогда сумма дифференцированного платежа составит 27 930 рублей — 25 000 рублей по основному долгу и 2 930 рублей за проценты.

Каждый месяц сумма начисленных и уплаченных процентов будет уменьшаться, так как уменьшается остаток основного долга, на который начисляется процент. При этом сумма, которая направляется на возврат основного долга, не будет меняться.

В итоге в последний месяц ежемесячный платеж составит 25 276 рублей, из которых 25 000 рублей по-прежнему пойдут на оплату основного долга, а 276 рублей — процентов по кредиту.

Аннуитетный платеж одинаковый на протяжении всего срока кредита, тогда как размер дифференцированного платежа изменяется каждый месяц. При этом в начале срока кредита размер дифференцированного платежа всегда больше аннуитетного платежа, а к концу срока кредита, наоборот, дифференцированный платеж меньше аннуитета.

Если рассмотреть два кредита с идентичными условиями по сумме, сроку и процентной ставке, но с разными типами платежей, то за счет большего размера платежа переплата при дифференцированной схеме будет меньше, чем при аннуитете. Но это справедливо только в ситуации, когда заемщик платит кредит строго по графику.

Когда заемщик готов ежемесячно вносить немного большую сумму по кредиту, разницы в переплате не будет. Если вернуться к примерам, которые мы рассматривали ранее, то стандартный аннуитетный платеж составит 26 795 рублей, а дифференцированный — от 25 276 до 28 197 рублей. Увеличив каждый из них до 29 000 рублей в месяц, удастся снизить и уровнять переплату по кредиту.

Аннуитетный платеж не изменяется в течение всего срока кредита, что удобно заемщику для планирования семейного бюджета. Так как в начале срока аннуитетный платеж ниже дифференцированного, у заемщика больше шансов на одобрение кредита, и он сможет взять большую сумму в долг у банка.

Банкам также проще вести учет и планировать платежи по кредитам, если платеж по графику не меняется. При этом доход от кредита с дифференцированным и аннуитетным типами платежа примерно одинаковая и соответствует ставке по кредиту.

Чтобы рассчитать будущий кредит, воспользуйтесь кредитным калькулятором. Как и большинство банков, он производит расчеты по аннуитетной схеме. Поэтому график платежей в калькуляторе будет максимально приближен к тому, что вы получите при оформлении реального кредита.